墨墨 追問

2020-06-29 10:13

這個如何結(jié)轉(zhuǎn)成本呢，培訓(xùn)費(fèi)一共是184000元，扣掉百分之六的稅款是173584.9元

maize老師 解答

2020-06-29 10:25

你們啥情況這個，本身是培訓(xùn)單位 ，那這個對應(yīng)講師人員工資，設(shè)備 折舊對應(yīng)做其他業(yè)務(wù)成本，借銀行 184000貸其他業(yè)務(wù)收入/主營業(yè)務(wù)收入173584.9 銷項稅額

墨墨 追問

2020-06-29 11:46

我們不是單純的培訓(xùn)單位，是工業(yè)制造業(yè)，然后還研發(fā)生產(chǎn)銷售設(shè)備，因為另一家單位的設(shè)備是我們單位賣給他們的，所以他們的員工來我們單位我們幫他們培訓(xùn)產(chǎn)生的培訓(xùn)費(fèi)

墨墨 追問

2020-06-29 11:47

既然做了收入肯定要結(jié)轉(zhuǎn)成本的，我就想這成本如何結(jié)轉(zhuǎn)

maize老師 解答

2020-06-29 11:55

你這個對方給你們開培訓(xùn)發(fā)票，你按這個分出來對方用多少這個做借其他業(yè)務(wù)成本 貸其他應(yīng)付款

墨墨 追問

2020-06-29 12:08

我們開184000元的百分之六的增值稅專用發(fā)票給對方，我們收到184000元的培訓(xùn)費(fèi)款

墨墨 追問

2020-06-29 12:09

那就是借其他業(yè)務(wù)成本173584.9元，貸其他應(yīng)付款173584.9元對嗎

maize老師 解答

2020-06-29 12:44

你的意思是你們自己沒有賺是平進(jìn)平出的？那這個是借其他業(yè)務(wù)成本173584.9元，貸其他應(yīng)付款173584.9元  可以