怕孤獨的云朵 追問

2020-06-29 09:08

你好，老師！季末填報資產(chǎn)負(fù)債表時，是不是把這個二十多萬跟以前的固定資產(chǎn)累計一起，填到固定資產(chǎn)原值？累計折舊還填寫以前那個資產(chǎn)的折舊？

鄒老師 解答

2020-06-29 09:09

你好，季末填報資產(chǎn)負(fù)債表時
是把這個二十多萬跟以前的固定資產(chǎn)累計一起填到固定資產(chǎn)原值
累計折舊就是截止到當(dāng)前季度為止計提的累計折舊金額

怕孤獨的云朵 追問

2020-06-29 09:18

你好，老師！因今年特殊情況，小規(guī)模納稅人可以開具1%的發(fā)票，根據(jù)客戶要求，公司開具了3%和1%的發(fā)票，季末報增值稅時，不含稅銷售額填上后，會自動生成應(yīng)納稅額，那減免部分是不是應(yīng)該填寫到:本期應(yīng)納稅額減征額里？是不是還要填寫減免稅申報表呢？

鄒老師 解答

2020-06-29 09:26

你好，減免的稅額填寫在減免稅申報表中

怕孤獨的云朵 追問

2020-06-29 09:30

你好，老師！本期應(yīng)納稅減征額不需要填寫是嗎？減免性質(zhì)代碼怎么填寫，跟稅盤升級服務(wù)費不一樣吧？

鄒老師 解答

2020-06-29 09:39

你好，因為收入符合減免增值稅條件，不需要填寫本期應(yīng)納稅減征額欄次的
減免性質(zhì)代碼選擇小規(guī)模納稅人月度收入低于10萬，季度收入低于30萬免征增值稅的這個

怕孤獨的云朵 追問

2020-06-29 09:41

好的，謝謝，老師！到時候不懂了，再問您吧！

鄒老師 解答

2020-06-29 09:48

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝