邂逅 追問(wèn)

2020-06-26 20:47

老師，到外地稅務(wù)局預(yù)交要帶哪些材料？是不是先開(kāi)外經(jīng)證，還有合同，公章，營(yíng)業(yè)執(zhí)照這些嗎？我們是小規(guī)模，要開(kāi)103萬(wàn)的勞務(wù)票，需要交多少稅？所得稅要不要交？

軼塵老師 解答

2020-06-26 20:54

企業(yè)所得稅：憑外管證，預(yù)征0.2%，沒(méi)有外管證的2%
增值稅：一般納稅人預(yù)征2%，小規(guī)模預(yù)征3%
個(gè)稅：預(yù)征0.8%-1%不等



借：稅金及附加 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅/附加稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅 應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅 貸：銀行存款

邂逅 追問(wèn)

2020-06-26 21:38

老師，個(gè)稅還要預(yù)交嗎？我們帶了勞務(wù)分包合同，外經(jīng)證，營(yíng)業(yè)執(zhí)照和公章就可以去項(xiàng)目地預(yù)繳了嗎？

軼塵老師 解答

2020-06-26 21:50

個(gè)稅也需要繳納
資料基本上對(duì)的 不過(guò)具體的還要自行施工地稅務(wù)局