???? 蓉 追問

2020-06-24 14:47

麻煩老師做下分錄？

QQ老師 解答

2020-06-24 14:56

你好！借應(yīng)付職工薪酬  貸以前年度損益調(diào)整  借以前年度損益調(diào)整  貸 未分配利潤

???? 蓉 追問

2020-06-24 15:13

老師還有一個員工，她在2017年每月申報工資3000元，2017至2018年共申報36000元，現(xiàn)在她申訴沒有在我公司工作過。稅務(wù)所讓刪除2017－2018年個稅的申報記錄，并調(diào)整2017、2018年企業(yè)所得稅年報。那老師稅務(wù)系統(tǒng)調(diào)增后，我還需要做賬來調(diào)整嗎？

QQ老師 解答

2020-06-24 15:14

你好，需要調(diào)整出來。

???? 蓉 追問

2020-06-24 15:15

那就按您上面那個分錄做就可以嗎

QQ老師 解答

2020-06-24 15:16

你好！是的可以這樣處理

???? 蓉 追問

2020-06-24 15:16

謝謝老師

QQ老師 解答

2020-06-24 15:17

不客氣歡迎下次提問滿意請好評謝謝

???? 蓉 追問

2020-06-24 17:53

老師，麻煩再問下，補繳以前年度

???? 蓉 追問

2020-06-24 17:55

麻煩老師再問下，現(xiàn)在補繳以前年度的企業(yè)所得稅1000元，滯納金200元，怎么做分錄？

QQ老師 解答

2020-06-24 20:14

你好，補交的企業(yè)所得稅通過以前年度損益調(diào)整科目滯納金計入當期的營業(yè)外支出

???? 蓉 追問

2020-06-24 20:14

麻煩老師幫我做下分錄

QQ老師 解答

2020-06-24 20:16

借以前年度損益調(diào)整貸銀行存款。  借營業(yè)外支出貸銀行存款。