佳佳 追問(wèn)

2020-06-23 07:38

農(nóng)合報(bào)銷款并不能按時(shí)全額到賬，報(bào)了100萬(wàn)，只有30萬(wàn)到賬，該如何處理？

小林老師 解答

2020-06-23 07:39

您好，那您按100萬(wàn)確認(rèn)收入，70萬(wàn)確認(rèn)應(yīng)收賬款。

佳佳 追問(wèn)

2020-06-23 07:40

70萬(wàn)確認(rèn)不會(huì)到賬了呢！

小林老師 解答

2020-06-23 07:41

您好，不會(huì)到賬做壞賬準(zhǔn)備計(jì)提信用資產(chǎn)減值。

佳佳 追問(wèn)

2020-06-23 07:57

之前賬務(wù)沒(méi)有確認(rèn)這部分收入，在銀行存款上收到農(nóng)合款才確認(rèn)這部分收入，借：銀行存款，貸：應(yīng)收賬款-農(nóng)合款  借應(yīng)收賬款-農(nóng)合款  貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入   這樣有沒(méi)有錯(cuò)？如果錯(cuò)了，該如何調(diào)整？

小林老師 解答

2020-06-23 07:58

您好，您這樣的處理首先比較很難知道您應(yīng)收農(nóng)合的金額，而且則不能體現(xiàn)您真正的經(jīng)營(yíng)成果。

佳佳 追問(wèn)

2020-06-23 08:02

那我這邊現(xiàn)在該如何做？已經(jīng)做了一年的賬

小林老師 解答

2020-06-23 08:10

您好，統(tǒng)計(jì)多少應(yīng)確認(rèn)收入但因未回款而未確認(rèn)的金額，在賬內(nèi)體現(xiàn)。

佳佳 追問(wèn)

2020-06-23 08:12

從新整理賬嗎？

小林老師 解答

2020-06-23 08:14

您好，不需要重新記賬，在最近期間確認(rèn)上述收入，掛賬應(yīng)收賬款。

佳佳 追問(wèn)

2020-06-23 08:18

統(tǒng)計(jì)后，借應(yīng)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入嗎？

小林老師 解答

2020-06-23 08:19

您好，是的。若是以前年度的收入，借應(yīng)收賬款貸以前年度損益調(diào)整。

佳佳 追問(wèn)

2020-06-23 08:35

老師，確認(rèn)了收入是不是要交稅？

小林老師 解答

2020-06-23 08:52

您好，您不是醫(yī)院，醫(yī)院應(yīng)當(dāng)有免稅政策。若沒(méi)有免稅政策，確認(rèn)收入是需要繳稅。

佳佳 追問(wèn)

2020-06-23 08:54

醫(yī)療收入有免稅政策，但是生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得那里確認(rèn)收入后有利潤(rùn)了，是不是該交稅？

小林老師 解答

2020-06-23 08:58

您好，您從醫(yī)保報(bào)銷的應(yīng)該是醫(yī)療收入，您經(jīng)營(yíng)所得是否能夠從醫(yī)保報(bào)銷。

佳佳 追問(wèn)

2020-06-23 09:03

經(jīng)營(yíng)所得是否能夠從醫(yī)保報(bào)銷，什么意思？不是很懂

小林老師 解答

2020-06-23 09:10

您好，就是您從醫(yī)保報(bào)銷的一般都是醫(yī)療收入部分，但是您說(shuō)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得部分，是否從醫(yī)保報(bào)銷。您確認(rèn)收入就會(huì)形成利潤(rùn)，但是您不確認(rèn)收入，會(huì)毛利率倒掛。