楓梵 追問

2020-06-20 10:05

是的  就是增值稅的即征即退

郭老師 解答

2020-06-20 10:25

你有備案了嗎
有的話直接在附表一填寫即征即退的銷項
附表二填寫進項
稅負超過3%得部分
當月繳納之后再退給你

楓梵 追問

2020-06-20 14:00

之前應該是備案了   就是每次有一個新的項目就要備案一次嗎？

郭老師 解答

2020-06-20 14:01

一般的辦理一次就可以

楓梵 追問

2020-06-20 14:26

附表二的進賬   是全部的進項嗎？

郭老師 解答

2020-06-20 14:38

即征即退的需要分開的

楓梵 追問

2020-06-20 14:45

只有銷售軟件有關的進項才填到附表二里面是吧？

郭老師 解答

2020-06-20 14:52

不是的
所有的進項都是在附表二
主表的進項需要手動填寫
分即征即退還是一般項目

郭老師 解答

2020-06-20 14:52

你一般項目的進項可以抵扣的

楓梵 追問

2020-06-20 16:10

沒懂老師，我知道所有進項只要認證就會自動到附表二，我主要想問即征即退的進項需要分軟件的進項來抵扣呢？還是不用區(qū)分進賬的來源，全部一起放在進項抵扣

郭老師 解答

2020-06-20 16:26

你好，需要區(qū)分的，你在主表里面自己填寫。
手動填寫

郭老師 解答

2020-06-20 16:26

表二，里面不需要區(qū)分。統(tǒng)一填寫里面的。

楓梵 追問

2020-06-20 17:08

您的意思是區(qū)分軟件部分的和非軟件部分嗎？那最終公司增值稅的整體稅負是多少呢？

郭老師 解答

2020-06-20 17:13

是
一般的不退稅不考慮
只看即征即退的

楓梵 追問

2020-06-20 17:19

那我們公司只提供軟件的研發(fā)，出售是不是所有的進項全部計入到即征即退呢？除非有一些硬件的采購和銷售外

郭老師 解答

2020-06-20 17:30

你符合要求可以即征即退的可以

楓梵 追問

2020-06-20 18:08

但是軟件研發(fā)的進項好像很少呢？一般都有什么項目呢？

郭老師 解答

2020-06-20 18:51

辦公費
房屋租賃
材料費
等
只要不是福利費招待費貸款服務娛樂服務費

楓梵 追問

2020-06-20 18:52

那房租租賃費怎樣區(qū)分是硬件部分還是軟件部分呢？

郭老師 解答

2020-06-20 18:54

可以根據(jù)銷售額分攤的