帽子…希 追問

2020-06-19 12:12

老師你能不能來個(gè)完整的分錄，謝謝

郭老師 解答

2020-06-19 12:14

借銀行存款貸營業(yè)外收入。

計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/社保（單位負(fù)擔(dān)的）
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保（單位負(fù)擔(dān)的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保（單位負(fù)擔(dān)的）
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
貸銀行存款

帽子…希 追問

2020-06-19 12:14

收到補(bǔ)貼   借：銀行存款  貸：營業(yè)員收入      繳納社保  借：管理費(fèi)用   貸：銀行存款

郭老師 解答

2020-06-19 12:15

社保需要計(jì)提
借管理費(fèi)用貸應(yīng)付職工薪酬

帽子…希 追問

2020-06-19 12:15

這筆收入還得交企業(yè)所得稅是嗎

郭老師 解答

2020-06-19 12:22

你好
不交
免企業(yè)所得稅的

帽子…希 追問

2020-06-19 12:24

謝謝老師

郭老師 解答

2020-06-19 12:29

不用客氣的，應(yīng)該的。