丫丫 追問

2020-06-18 15:59

其他股東的投資款也沒有轉(zhuǎn)到對公賬戶，都是轉(zhuǎn)到老板私卡上，然后購買辦公設(shè)備全都是私人卡往來，該怎么做實(shí)收資本呢

張艷老師 解答

2020-06-18 16:01

這個(gè)是無法確認(rèn)實(shí)收資本的，這些都是其他股東和老板私下的事情。
用老板的私卡購買設(shè)備，只能計(jì)入其他應(yīng)付款的貸方。

丫丫 追問

2020-06-18 16:01

可以全部當(dāng)現(xiàn)金嗎，如果私人往來金額有200萬，可以借;庫存現(xiàn)金
貸;實(shí)收資本嗎？

張艷老師 解答

2020-06-18 16:02

不可以的，如果這樣做分錄的話，那么就說明您公司實(shí)際收到了庫存現(xiàn)金200萬才行的。

丫丫 追問

2020-06-18 16:03

但是現(xiàn)在具體情況就是老板都是私卡交易，都沒有入對公賬戶，我該怎么建賬，實(shí)收資本算嗎？

張艷老師 解答

2020-06-18 16:07

由于您公司沒有實(shí)際收到過投資款，無法確認(rèn)實(shí)收資本科目。所以只能核算老板墊付款項(xiàng)了。舉例
借：固定資產(chǎn)
      貸：其他應(yīng)付款--老板

丫丫 追問

2020-06-18 16:10

借;銀行存款
貸其他應(yīng)付款
但是不能一直沒有實(shí)收資本呀，

張艷老師 解答

2020-06-18 16:11

這個(gè)是沒有關(guān)系的，現(xiàn)在是認(rèn)繳制了。不是必須確認(rèn)實(shí)收資本，只有實(shí)際收到投資款時(shí)，才確認(rèn)實(shí)收資本科目的。

丫丫 追問

2020-06-18 16:14

好的，感謝

張艷老師 解答

2020-06-18 16:29

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，工作順利。