來(lái)來(lái)老師 解答

2020-06-18 14:09

有的報(bào)表是固定資產(chǎn)只有一行 顯示的是拋出折舊減值的凈額

李昕 追問(wèn)

2020-06-18 14:23

因?yàn)楣潭ㄙY產(chǎn)凈值已經(jīng)不夠折扣了，但是固定資產(chǎn)還沒(méi)有折舊完，我才發(fā)現(xiàn)兩邊的固定資產(chǎn)原價(jià)不相符，表中的少了

李昕 追問(wèn)

2020-06-18 14:36

請(qǐng)問(wèn)這要怎么辦

來(lái)來(lái)老師 解答

2020-06-18 14:37

報(bào)表是軟件生成的還是手工？軟件生成看下報(bào)表公式吧 可能是取值錯(cuò)誤

李昕 追問(wèn)

2020-06-18 14:37

報(bào)表手工的

來(lái)來(lái)老師 解答

2020-06-18 14:40

那就手工修正下 有時(shí)間找稅局修改下報(bào)表

李昕 追問(wèn)

2020-06-18 14:44

直接在表上改，不用寫(xiě)什么憑證嗎或者損益調(diào)整？

來(lái)來(lái)老師 解答

2020-06-18 14:46

報(bào)表以賬為準(zhǔn)，預(yù)計(jì)折舊是有差的，中間差額部分您看下差多少，今年以前的差可以找領(lǐng)導(dǎo)審批下 調(diào)整入以前年度損益調(diào)整；今年的手工做個(gè)憑證修正下折舊吧

李昕 追問(wèn)

2020-06-18 15:10

查了賬應(yīng)該是前幾年折舊時(shí)忘了原值就給折多了，導(dǎo)致現(xiàn)在凈值差了4百多

來(lái)來(lái)老師 解答

2020-06-18 15:11

那就做個(gè)調(diào)整分錄 把之前折舊差額入以前年度損益調(diào)整或利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

李昕 追問(wèn)

2020-06-18 15:11

那就入以前年度損益調(diào)整？

李昕 追問(wèn)

2020-06-18 15:13

那賬上以前錯(cuò)的累計(jì)折扣的數(shù)要改嗎

來(lái)來(lái)老師 解答

2020-06-18 15:14

是的 要不賬表不符 表實(shí)不符

李昕 追問(wèn)

2020-06-18 15:20

您能把借貸分錄幫我寫(xiě)一下嗎

來(lái)來(lái)老師 解答

2020-06-18 15:27

說(shuō)下差額數(shù)據(jù)情況吧

李昕 追問(wèn)

2020-06-18 15:32

借：累計(jì)折舊，貸：以前年度損益；然后借：以前年度損益，貸：未分配利潤(rùn)，對(duì)嗎

來(lái)來(lái)老師 解答

2020-06-18 15:36

您這樣做是可以的

李昕 追問(wèn)

2020-06-18 15:36

就是3個(gè)固定資產(chǎn)在同一年提完折舊，一共多折了480.50

李昕 追問(wèn)

2020-06-18 15:49

這個(gè)不涉及調(diào)稅了吧，現(xiàn)在利潤(rùn)都是負(fù)的

來(lái)來(lái)老師 解答

2020-06-18 15:57

其實(shí) 是涉及的 但是金額不大 
個(gè)人建議是稅局查的時(shí)候改匯算表

李昕 追問(wèn)

2020-06-18 16:05

改匯算表的意思是？是讓我明年做調(diào)增嗎

來(lái)來(lái)老師 解答

2020-06-18 16:51

是要改影響年度的 因多提了 多減了利潤(rùn)