香菇?jīng)? 追問

2020-06-18 11:49

沒有全，只是一部分，那轉(zhuǎn)出去可以沖減之前墊付的費用吧，然后還多出來了呢

UU老師 解答

2020-06-18 11:53

您好，轉(zhuǎn)出去500萬是什么？什么用途做什么科目。投資款沒交齊墊付的也可以算作投資款。

香菇?jīng)? 追問

2020-06-18 12:17

轉(zhuǎn)出去用途就寫還款啊

UU老師 解答

2020-06-18 12:44

您好，墊付100萬相當(dāng)于前期借股東100萬，現(xiàn)在轉(zhuǎn)出去500萬還款，那相當(dāng)股東借了公司400萬。應(yīng)該是其他應(yīng)收款。

香菇?jīng)? 追問

2020-06-18 15:12

那我要怎么登賬，還款部分就其他付款，借款部分其他應(yīng)收款？可以都用其他應(yīng)付款嗎？

UU老師 解答

2020-06-18 15:23

您好，500萬可以其中100萬沖其他應(yīng)付，其余400萬計入其他應(yīng)收科目。都用其他應(yīng)付會產(chǎn)生借方余額，是不太正常的現(xiàn)象，如果沒有其他應(yīng)付的金額，報表列示時還是要列示到其他應(yīng)收，不然會是負數(shù)。

香菇?jīng)? 追問

2020-06-18 15:25

那日后又墊付是直接沖減其他收款嗎

UU老師 解答

2020-06-18 15:29

您好，可以沖減其他應(yīng)收款。