棒棒糖 追問

2020-06-18 10:29

我的科目 必須要跟出納帳支出是一致的

棒棒糖 追問

2020-06-18 10:30

現(xiàn)在你的分錄體現(xiàn)不到我的現(xiàn)金支出

小云老師 解答

2020-06-18 10:34

那既然你直接收了錢借現(xiàn)金 貸實(shí)收資本就行了啊

棒棒糖 追問

2020-06-18 10:36

我覺得不對，借現(xiàn)金，貸實(shí)收資本，錢已經(jīng)當(dāng)投資款投進(jìn)去了，沒得收回來

小云老師 解答

2020-06-18 10:36

同學(xué)，你自己提問的時(shí)候就是說的作為你們老板的投資款啊

小云老師 解答

2020-06-18 10:37

在籌建當(dāng)中，新廠所產(chǎn)生的大小費(fèi)用都作為我們老板的投資款

棒棒糖 追問

2020-06-18 10:38

何來的借現(xiàn)金啦，我的意思是，我們老板又跟別人在其他地方合伙開一個(gè)新廠，在籌建期間，新廠所用到的材料，費(fèi)用，都由我們這一邊出，所出的錢作為新廠的投資款，第一：我們這一邊怎么做這個(gè)分錄，

棒棒糖 追問

2020-06-18 10:39

對呀
但為什么還有錢收回來

小云老師 解答

2020-06-18 10:43

我明白你的意思了
借:長期股權(quán)投資 貸:銀行存款或者庫存現(xiàn)金

棒棒糖 追問

2020-06-18 10:45

長期股權(quán)投資，在資產(chǎn)負(fù)債表跟科目匯總表好像沒有這個(gè)科目呀

小云老師 解答

2020-06-18 10:47

有這個(gè)科目的，不管你是企業(yè)還是小企業(yè)準(zhǔn)則都有這個(gè)科目，資產(chǎn)負(fù)債表也有這個(gè)項(xiàng)目

棒棒糖 追問

2020-06-18 21:35

老師，如果我借長期股權(quán)投資，貸現(xiàn)金，月底要不要結(jié)轉(zhuǎn)，如果結(jié)轉(zhuǎn)的話，其分錄又是怎樣的，如果不用結(jié)轉(zhuǎn)，我科目匯總表的余額就是負(fù)數(shù)了

小云老師 解答

2020-06-18 21:43

不結(jié)轉(zhuǎn)，你指哪個(gè)科目是負(fù)數(shù)？現(xiàn)金嗎？

棒棒糖 追問

2020-06-18 21:45

不是，你借長期股權(quán)投資，貸現(xiàn)金，那么長期股權(quán)投資在借方，你科目匯總表余額就相應(yīng)負(fù)數(shù)的

小云老師 解答

2020-06-18 22:58

長期股權(quán)投資是資產(chǎn)類科目，借方怎么會負(fù)數(shù)？他本來就該在借方，就是正數(shù)