晟染 追問

2020-06-16 11:23

那入賬的時(shí)候貨物金額怎么樣確定？老板投進(jìn)來的貨物不用交稅？
股東協(xié)議內(nèi)容是什么？

宋生老師 解答

2020-06-16 11:24

你好！金額就是股東協(xié)商確定，不過你這個(gè)本身意義不大，沒有發(fā)票，稅務(wù)局是不認(rèn)可的

晟染 追問

2020-06-16 11:24

那是不是不可以轉(zhuǎn)入主營業(yè)務(wù)成本？

宋生老師 解答

2020-06-16 11:25

你好！這個(gè)不算主營業(yè)務(wù)成本了，如果入賬，你是當(dāng)投資入，不是當(dāng)成本入

晟染 追問

2020-06-16 11:27

是當(dāng)投資入賬，但是這個(gè)貨物是要賣出去的
，所以成本這塊怎么弄？

宋生老師 解答

2020-06-16 11:28

你好！你可以按投入的時(shí)候協(xié)議投資的金額當(dāng)成本，但是沒有發(fā)票，不能稅前扣除。

晟染 追問

2020-06-16 11:42

企業(yè)所得稅不能扣除這部分的成本嗎

宋生老師 解答

2020-06-16 11:42

你好！是的。不能稅前扣除了。

晟染 追問

2020-06-16 11:43

那如果已經(jīng)扣了怎么處理？

宋生老師 解答

2020-06-16 11:46

你好！要么自己轉(zhuǎn)出，要么等查到再轉(zhuǎn)出。

晟染 追問

2020-06-16 11:47

企業(yè)所得稅前扣除的怎么轉(zhuǎn)出？

宋生老師 解答

2020-06-16 11:48

你好！這個(gè)要重新做年報(bào)，補(bǔ)稅。

晟染 追問

2020-06-16 11:48

補(bǔ)稅的話是不是要交滯納金什么的？

宋生老師 解答

2020-06-16 11:58

你好！是的。是有滯納金。