PS33 追問

2020-06-15 12:07

是的，她是不是沒通過稅金及附加歸集，直接借記應(yīng)交稅費(fèi)，貸銀行存款了？我也看不到之前怎么記的賬，現(xiàn)在只能根據(jù)19年末的資產(chǎn)負(fù)債表重新建2020年的

郭老師 解答

2020-06-15 12:08

你好，你可以補(bǔ)上的，借稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi)。

PS33 追問

2020-06-15 12:09

但是我不知道具體稅金及附加是哪些？

郭老師 解答

2020-06-15 12:10

你好，應(yīng)交稅費(fèi)明細(xì)有哪些?。?/p>

PS33 追問

2020-06-15 12:12

明細(xì)我知道，但是這幾種明細(xì)對(duì)應(yīng)的金額，我不清楚。這個(gè)可以不分二級(jí)科目嗎？直接一筆給沖了

郭老師 解答

2020-06-15 12:14

城建稅
地方教育
教育附加
這幾個(gè)對(duì)應(yīng)稅金及附加
你還有哪些

PS33 追問

2020-06-15 12:14

就這三種

郭老師 解答

2020-06-15 12:15

那都是稅金及附加里面的。

PS33 追問

2020-06-15 12:24

老師，第三季度這個(gè)科目還沒有余額，第四季度資產(chǎn)負(fù)債表就有這個(gè)余額了。我查了下電子稅務(wù)局，第四季度就12月繳稅了，附加稅一共才3272.49，之前11個(gè)月都是零申報(bào)的。所以我不知道這個(gè)-355152.03怎么處理？我借:稅金及附加355152.03（不寫二級(jí)科目），貸:庫(kù)存現(xiàn)金。這樣嗎

郭老師 解答

2020-06-15 12:24

有明細(xì)賬嗎？看一下明細(xì)帳。

PS33 追問

2020-06-15 12:26

沒有，除了電子稅務(wù)局導(dǎo)出來的報(bào)表和繳費(fèi)明細(xì)，以及銀行流水，別的都沒有

郭老師 解答

2020-06-15 12:27

那這個(gè)就不好找了，你一下子交了35萬的附加稅，這個(gè)不可能吧。