帥氣的籃球 追問

2020-06-15 11:54

當(dāng)時(shí)我做的是 借 在建工程，貸 銀行存款

UU老師 解答

2020-06-15 12:28

您好，那借：銀行存款100貸：在建工程 100，這個(gè)分錄是對的，可以的。

帥氣的籃球 追問

2020-06-15 12:28

社會保險(xiǎn) 費(fèi) 計(jì)提的時(shí)候 借：管理費(fèi)用- 社保費(fèi)  貸：應(yīng)付職工薪酬 -社會保險(xiǎn)費(fèi) 繳納時(shí)，借：應(yīng)付職工薪酬—社會保險(xiǎn)費(fèi) 貸：銀行存款 這樣做分錄 對嗎？

UU老師 解答

2020-06-15 12:30

您好，社會保險(xiǎn)這樣做分錄是對的。

帥氣的籃球 追問

2020-06-15 12:35

前幾個(gè)月我做了一個(gè)社會保險(xiǎn)費(fèi)的憑證，但是直接繳納了，忘了計(jì)提，但是一直掛著余額，補(bǔ)提可以嗎？怎么做分錄？

UU老師 解答

2020-06-15 13:17

可以補(bǔ)提，直接做分錄就行的

帥氣的籃球 追問

2020-06-15 13:52

我之前計(jì)提了8000元工資，發(fā)放了 5000元工資，另外那3000發(fā)放成了 社會保險(xiǎn)費(fèi)，社會保險(xiǎn)費(fèi) 就一直掛著余額，怎么做個(gè)憑證？

UU老師 解答

2020-06-15 14:15

您好，另外那3000還發(fā)放嗎，如果是多計(jì)提了，沖計(jì)提的分錄，如果是需要計(jì)入發(fā)放工資的，從社保科目轉(zhuǎn)入工資科目。調(diào)整分錄根據(jù)錯(cuò)誤和事實(shí)的差異來做。