如何完善商業(yè)銀行利率風險管理的外部環(huán)境？

答： 1．建bai立政府主導的擔保機構(gòu)du。雖然在西方發(fā)達國家zhi，并非每一筆貸款都需要有信用dao保險或擔保，但對于風險比較大的貸款，信用保險則是發(fā)放貸款的必要條件之一。當私人保險公司不愿意承擔此類風險時，政府有必要直接介入，為中、低收入消費者申請貸款提供信用保險或擔保。美國的信用保險機構(gòu)由政府設(shè)立和私人保險公司兩大類，在住房貸款的保險上政府和私營保險平分秋色，而我國目前的保險公司在開展個人住房消費信貸的信用保險或綜合保險時，條件比較苛刻，收費也較高，中、低收入的消費者難以承受。因此，政府有關(guān)部門有必要成立類似于“美國聯(lián)邦住房管理局”或“退伍軍人管理局”的住房擔保機構(gòu)，以較低的收費為符合條件的中低收入者提供信用擔保，以降低銀行面臨的違約風險。我國建立社會擔保機構(gòu)可以采取這樣的方式逐步推進：首先，在一個社區(qū)內(nèi)，由社區(qū)組織區(qū)域內(nèi)的居民成立合作性質(zhì)的擔保機構(gòu)，由居民出資入股，為居民的消費信貸提供保證。該組織和組織成員一起對申請貸款的居民進行調(diào)查，并互相監(jiān)督。其次，由政府出面組建政策性的擔保機構(gòu)，為符合條件的消費者提供貸款擔保。例如，可以利用各地的住房公積金管理中心，提供住房貸款的保險與保證。目前上海、北京等地已經(jīng)建立住房擔保公司，公司吸收部分廉租房作為那些違約拖欠無力還貸消費者的周轉(zhuǎn)房。另外，北京已經(jīng)設(shè)立了對消費者消費信貸風險進行擔保的專項資金，具體的運行方式由市政府出資設(shè)立北京市消費信貸信用擔保風險保證資金，專項用于個人消費信貸信用擔保，具體由消費信貸信用擔保資金監(jiān)督管理委員會（監(jiān)管會）和消費信貸信用擔保資金管理機構(gòu)（管委會）管理，由前者委托專門機構(gòu)從事日常資金管理和具體運作事宜；經(jīng)監(jiān)管會批準，由管委會聘請第三方作為風險控制中心，從事具體的信用評估和債務(wù)追索工作。為了防止少數(shù)居民濫用政府擔保以及銀行不負責任的發(fā)放貸款，政府擔保機構(gòu)不能對貸款進行全額擔保，例如，在住房貸款中，政策性擔保的保險金額可以設(shè)定為購房款的30%，即購房者自己首付30%、政府擔保30%、另外貸款銀行自己也承擔40%的風險，這樣既有利于銀行降低風險，也迫使銀行建立起自己的風險防范機制，從而使貸款的風險降到最低程度。2．完善商業(yè)性保險制度。在建設(shè)政府擔保機構(gòu)的同時，要完善商業(yè)性保險制度，為消費信貸業(yè)務(wù)進行保險。國外為了保證消費信貸的良性運轉(zhuǎn)，都建立有相應(yīng)的保險制度。美國在汽車貸款中，要求借款人有足額的人身保險、駕駛責任保險和對新購汽車的汽車保險。雖然中國人民銀行的《個人住房貸款管理辦法》規(guī)定以房產(chǎn)為抵押的借款人在貸款合同簽訂以前要辦理房屋保險或委托貸款人辦理有關(guān)保險手續(xù)，但由于種種原因，保險公司這方面的業(yè)務(wù)發(fā)展的不理想，而實際上單純的財產(chǎn)保險難以滿足銀行風險管理的需要。因此，要降低商業(yè)銀行消費信貸風險，就需要積極引導國內(nèi)的保險公司涉足消費信貸市場，為消費信貸提供保險，設(shè)計出合適的新險種，例如設(shè)立合同履約保證保險、住宅抵押貸款聯(lián)合人壽保險等。將人壽保險引入到住房抵押貸款保險機制中，當借款人購買人壽保險后，萬一因意外事故或其他原因而身亡時，可以用保險金支付尚未還清的貸款余額。這樣解決了銀行因借款人死亡而使貸款無法收回卻又無法拍賣其房產(chǎn)的尷尬處境。在具體操作時，銀行可以要求借款人按保險金額為購房款的40%、保險期限等于銀行貸款期限的條件投保人壽保險，并在貸款合同中明確規(guī)定當借款人因故死亡或其他原因喪失勞動力后，其家人必須用保險金首先償還銀行的貸款本息。另外，對抵押物設(shè)置保險，防止抵押物毀損給銀行帶來的風險，保險應(yīng)按抵押物的全部價值投保，而不僅僅對等于其擔保的貸款金額的財產(chǎn)進行擔保，保險單上應(yīng)注明第一受益人為銀行，以確保銀行的權(quán)益。強化外部監(jiān)管：外部監(jiān)管是銀行內(nèi)部控制制度的有效補充。銀行外部監(jiān)管的主體通常由政府設(shè)立的專門監(jiān)管機構(gòu)、銀行業(yè)協(xié)會以及社會中介機構(gòu)組成，在我國由銀監(jiān)會、銀行業(yè)協(xié)會以及社會審計等中介機構(gòu)組成。對于商業(yè)銀行的外部監(jiān)管目標一般是：維持銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定與安全；確保銀行系統(tǒng)的競爭性與效率；監(jiān)督貨幣政策的貫徹執(zhí)行；保護消費者利益。表現(xiàn)在對于消費信貸的監(jiān)管就是控制消費信貸的規(guī)模和不同種類消費信貸的比例，降低消費信貸的風險對于銀行的不良影響。例如，新加坡對金融機構(gòu)開展消費信貸業(yè)務(wù)的監(jiān)督比較嚴格，對信貸額度、信貸期限、融資對象等都有一系列嚴密規(guī)定。由于這些規(guī)定的嚴格實施，新加坡信用卡的呆賬率僅為0.3%，明顯低于其他國家。我國的外部監(jiān)管可以從以下方面入手：首先，要完善銀監(jiān)會和審計機關(guān)聯(lián)合監(jiān)管的外部監(jiān)管體制，從傳統(tǒng)的合規(guī)性監(jiān)管轉(zhuǎn)向注重風險監(jiān)管和銀行內(nèi)部控制。銀監(jiān)會要管理消費信貸的規(guī)模和投放規(guī)模，確定消費信貸所需要的資本比率；發(fā)揮會計、審計、律師事務(wù)所等社會中介機構(gòu)的社會監(jiān)督作用。我國的銀行監(jiān)管目前還只局限于違約風險和流動性風險，尚未涉及或極少涉及操作風險、法律風險、利率風險等；貸款風險分類制度還不完善；資本充足率要求只涵蓋了違約風險，并且還未做到根據(jù)不同風險級別的貸款實行差別資本充足率要求，等等。因此，我國監(jiān)管部門應(yīng)該逐漸改變監(jiān)管方式和范圍，強化對于不同風險級別貸款的監(jiān)管。銀監(jiān)會已經(jīng)注意到對于消費信貸進行監(jiān)管的重要性，其頒布的《商業(yè)銀行房地產(chǎn)貸款風險管理指引（征求意見稿）》中規(guī)定：商業(yè)銀行對于成立不滿3年且開發(fā)項目較少的專業(yè)性集團性房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)的貸款應(yīng)審慎發(fā)放；將每個住房貸款人的月還款額與月收入比控制在50%以下（含），月債務(wù)支出與收入比在55%以下（含）。其次，利用銀行業(yè)協(xié)會，加強行業(yè)自律。發(fā)達國家都有發(fā)達的銀行行業(yè)協(xié)會，利用行業(yè)組織的監(jiān)管，使商業(yè)銀行在發(fā)放消費信貸時，自覺加強風險防范。我國在2000年5月10日成立了中國銀行業(yè)協(xié)會，商業(yè)銀行要積極遵守銀監(jiān)會的制度和銀行業(yè)協(xié)會的準則，進行合理競爭，加強內(nèi)部管理，降低風險。在目前個人信用制度不完善的情況下，銀行行業(yè)協(xié)會還可以促進各商業(yè)銀行加強聯(lián)系，實現(xiàn)信息資源共享，防止消費者的多頭貸款，防范風險。最后，加強對于商業(yè)銀行的信用評級工作。通過分析商業(yè)銀行發(fā)放消費信貸以及其他業(yè)務(wù)，結(jié)合所處的經(jīng)濟時期，判斷銀行的信用級別，給銀行判斷自身的風險提供參考。國際上多數(shù)國家都已經(jīng)建立了商業(yè)銀行的信用評級系統(tǒng)，可以比較全面地反映商業(yè)銀行的風險狀況。

利率是資本的價格，由無風險利率和風險溢價構(gòu)成。在確定利率時，需要考慮的風險溢價有（　?。?。 A．匯率風險溢價 B．違約風險溢價 C．期限風險溢價 D．流動性風險溢價

答： B,C,D利率=純粹利率%2B通貨膨脹溢價%2B違約風險溢價%2B流動性風險溢價%2B期限風險溢價。

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，戰(zhàn)略與風險管理哪一節(jié)有講利率互換的

答： 風險管理中的財務(wù)風險管理方法的