Lost Stars 追問(wèn)

2020-06-13 21:03

能入財(cái)務(wù)費(fèi)用嗎？是五月份收的，目前還沒(méi)有退回，如果后期退回就沖減營(yíng)業(yè)外收入嗎？

bamboo老師 解答

2020-06-13 21:08

計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用科目也可以 后期不退回就不沖減了

Lost Stars 追問(wèn)

2020-06-14 10:37

老師您好，我查看了銀行回單，收到的快錢(qián)支付公司的0.01元，用途是AJAV
還有收到易寶支付公司的0.43元用途是BOSS直聘認(rèn)證
這兩筆是否還是入您說(shuō)的營(yíng)業(yè)外收入比較合適？？

bamboo老師 解答

2020-06-14 10:38

是的 直接計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入比較合適

Lost Stars 追問(wèn)

2020-06-14 10:51

好的，謝謝老師。
再請(qǐng)教，公司跟銀行短期貸款了一筆錢(qián)，我需要每個(gè)月計(jì)提利息嗎

bamboo老師 解答

2020-06-14 10:54

請(qǐng)問(wèn)利息是按月支付還是按季度

Lost Stars 追問(wèn)

2020-06-14 10:57

按月支付的，每個(gè)月21號(hào)結(jié)一次，是當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月利息，然后當(dāng)月支付上月利息嗎？
我上個(gè)月計(jì)提少了，這個(gè)月是不是補(bǔ)計(jì)提

bamboo老師 解答

2020-06-14 11:04

不需要計(jì)提  支付的時(shí)候
借：財(cái)務(wù)費(fèi)用
貸：銀行存款
上個(gè)月漏記  這個(gè)月補(bǔ)做一筆這樣的分錄就好了

Lost Stars 追問(wèn)

2020-06-14 15:37

老師您好。
請(qǐng)問(wèn)，我們公司水電費(fèi)和固話(huà)費(fèi)發(fā)票都不是本公司抬頭的發(fā)票，入賬我們照入了管理費(fèi)用，到了年終匯算清繳的時(shí)候調(diào)增填在哪個(gè)表？

bamboo老師 解答

2020-06-14 15:38

納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表

Lost Stars 追問(wèn)

2020-06-14 17:58

好的，謝謝老師。
再次請(qǐng)教。
我五月份收到一張進(jìn)項(xiàng)稅發(fā)票，我五月份不需要繳納增值稅，所以放在6月份才確認(rèn)并且抵扣。
我五月份入賬的時(shí)候是入應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅－待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
到了六月份抵扣時(shí)
借：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅－進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅－待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
嗎？
我應(yīng)交稅費(fèi)科目下沒(méi)有待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，是不要加一個(gè)？還是怎么入賬？

bamboo老師 解答

2020-06-14 18:04

借:管理費(fèi)用等
借:應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
貸:銀行存款等
可以用待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額科目 沒(méi)有的話(huà) 可以增加
等六月份認(rèn)證抵扣后
借：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅－進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)交稅費(fèi)－待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額