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送心意

蔣飛老師

職稱注冊稅務(wù)師,高級會計師考試(83分),中級會計師

2020-06-13 10:14

具體是什么業(yè)務(wù)呢

22年7班 追問

2020-06-13 10:14

商貿(mào)企業(yè)

蔣飛老師 解答

2020-06-13 10:15

一般納稅人商貿(mào)企業(yè)?

22年7班 追問

2020-06-13 10:15

是的老師

22年7班 追問

2020-06-13 10:17

我同事是這樣做的借應(yīng)交稅費~銷項稅
貸轉(zhuǎn)出銷項稅
借轉(zhuǎn)出銷項稅
貸未交
借未交
貸銀行存款

蔣飛老師 解答

2020-06-13 10:23

比如進項稅額100
銷項稅額200
應(yīng)交增值稅200-100=100

蔣飛老師 解答

2020-06-13 10:24

借應(yīng)交稅費~銷項稅200
貸應(yīng)交稅費…進項稅額100
貸未交100

借未交100
貸銀行存款100

22年7班 追問

2020-06-13 10:25

這個我知到

分錄就蒙啦

蔣飛老師 解答

2020-06-13 10:25

看一下上面的分錄。

22年7班 追問

2020-06-13 10:26

老師,進項的時候我是直接和庫存進來的就是借進項啦

22年7班 追問

2020-06-13 10:27

我在研究一下

蔣飛老師 解答

2020-06-13 10:28

是的,你的理解很對
可以再研究一下。

上傳圖片 ?
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具體是什么業(yè)務(wù)呢
2020-06-13 10:14:02
您好!借稅金及附加 貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交城建稅/教育費附加等
2018-09-26 14:31:56
借;應(yīng)收賬款 等科目 貸;主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 借;稅金及附加 貸;應(yīng)交稅費
2017-04-25 10:12:39
計提增值稅和附加稅會計分錄: 1. 應(yīng)交稅費:借:應(yīng)交稅費,貸:應(yīng)交增值稅和附加稅。 2. 應(yīng)付賬款:借:應(yīng)付賬款,貸:應(yīng)交增值稅和附加稅。 3. 現(xiàn)金:借:現(xiàn)金,貸:應(yīng)交增值稅和附加稅。 繳納增值稅和附加稅會計分錄: 1. 應(yīng)交稅費:借:應(yīng)交稅費,貸:應(yīng)交增值稅和附加稅。 2. 銀行存款:借:銀行存款,貸:應(yīng)交增值稅和附加稅。 3. 應(yīng)交稅費減免:借:應(yīng)交稅費減免,貸:應(yīng)交增值稅和附加稅。 拓展知識:增值稅和附加稅是一種地方稅,由國家、省、市三級政府共同制定,收入用于補充政府的財政收入,維持政府的正常運轉(zhuǎn)。增值稅和附加稅的稅率不同,具體由國家、省、市稅務(wù)局根據(jù)當?shù)亟?jīng)濟情況制定而定。
2023-03-20 13:04:16
你好,是一般納稅人的嗎?
2022-04-01 12:49:06
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