老師,您好,我們做6月份賬的時候,發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)網(wǎng)6月份開 問
按 權(quán)責(zé)發(fā)生制 處理: 6 月做 暫估入賬 (因差旅費(fèi)屬 6 月實際發(fā)生 ),借 “管理 / 銷售費(fèi)用 - 差旅費(fèi)” 貸 “其他應(yīng)付款” ;7 月收票后,先紅字沖回暫估,再按發(fā)票正常入賬(附發(fā)票 )。 答
老師好,我們6月開票的稅費(fèi)13%(銷售貨物):100225.66 問
1. 異地預(yù)繳增值稅時 由于是個人掃碼支付,后續(xù)需要企業(yè)對個人進(jìn)行報銷,賬務(wù)處理如下: 借:應(yīng)交稅費(fèi) - 預(yù)交增值稅(異地建筑服務(wù)預(yù)繳 ) 570.07 貸:其他應(yīng)付款 - [個人姓名] 570.07 2. 企業(yè)報銷個人預(yù)繳款時 借:其他應(yīng)付款 - [個人姓名] 570.07 貸:銀行存款 570.07 3. 月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額: 將銷售貨物和異地建筑服務(wù)產(chǎn)生的銷項稅額進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn),賬務(wù)處理為: 借:應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅(銷項稅額) - 13%(銷售貨物 ) 100225.66 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅(銷項稅額) - 9%(異地建筑服務(wù) ) 2478.55 貸:應(yīng)交稅費(fèi) - 未交增值稅 102704.21 4. 正常申報時抵減預(yù)繳稅款 在填寫附表四和主表進(jìn)行抵減后,賬務(wù)處理如下: 借:應(yīng)交稅費(fèi) - 未交增值稅 570.07 貸:應(yīng)交稅費(fèi) - 預(yù)交增值稅(異地建筑服務(wù)預(yù)繳 ) 570.07 5. 繳納剩余增值稅稅款 計算出抵減預(yù)繳稅款后應(yīng)繳納的增值稅金額,假設(shè)為 X 元(X = 102704.21 - 570.07 ),進(jìn)行繳納時: 借:應(yīng)交稅費(fèi) - 未交增值稅 X 貸:銀行存款 X 答
老師好,這道11題母題,根據(jù)公式,是不是有問題?我代入 問
同學(xué)你好,能把題目貼上來么? 答
你好,老師。公司購買廠房按什么交印花稅?裝修購買 問
你好,這個按照產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移數(shù)據(jù)。 第二個是按照工程合同 第三個也是按照工程施工 答
甲個體工商戶為增值稅小規(guī)模納稅人,2025年3月將自 問
因為這個是不動產(chǎn),不動產(chǎn)一般金額都很大,不和30萬這個政策的銷售額合計計算 答

老師,甲企業(yè)1月份賣水票2500張給A公司,單價是17元并開具專票42500元,貨款也收到,4月份B公司拉貨4000件,單價8元,未付款,A公司給B公司水票,B公司配送水給A公司,甲企業(yè)給B公司每件6元的配送費(fèi),B公司返還水票給甲企業(yè),甲企業(yè)要給B公司配送費(fèi)每件6元的配送費(fèi),并用A公司的款來沖減B公司貨款,請問這個賬務(wù)處理怎么做
答: 給a公司開了發(fā)票,借銀行存款42500貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)。 a公司借應(yīng)收賬款32000貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)。 B公司是運(yùn)輸公司是嗎。 B公司給誰來開發(fā)票?
老師,您好!我想請教下,預(yù)付賬款已經(jīng)支付,因一些原因,后續(xù)的工作不再繼續(xù)開展,已支付的預(yù)付款不予退回,也不開具給我司,我司可以做為壞賬處理嗎?具體賬務(wù)處理是怎么樣的?
答: 沒有發(fā)票給你的嗎?那就是營業(yè)外支出了
我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
老師你好,我司收到個人刷卡貨款,開具的發(fā)票是對方公司的發(fā)票,賬務(wù)處理需要有對方提供代付款證明做附件嗎?
答: 你好,可以的。
融資購入設(shè)備,定金付給銷售方,租賃款付給出租方,發(fā)票由出租方開給承租方怎么賬務(wù)處理,出租方付款是給兩個單位,發(fā)票是由一個單位開具
老師,我們公司首付款付給設(shè)備單位,后面分24個月付給融資租賃公司租金,租賃公司開具租金發(fā)票,我應(yīng)如何賬務(wù)處理呢
老師,請問融資租賃的設(shè)備分12期付款,每月付本付利息給租賃公司,并收到對方開具的專票,合同寫的設(shè)備10萬,總價款12萬,請問怎么進(jìn)行賬務(wù)處理
2020年3月份收到的發(fā)票,開具日期是2019年1月,但是這個款項是在2018年底支付的預(yù)付款,該怎么賬務(wù)處理。


紅茶不加糖 追問
2020-06-12 17:34
郭老師 解答
2020-06-12 17:35
紅茶不加糖 追問
2020-06-12 17:37
郭老師 解答
2020-06-12 17:39
紅茶不加糖 追問
2020-06-12 17:45
郭老師 解答
2020-06-12 17:46