yr公司為增值稅一般納稅人,該公司發(fā)生以下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù):1.8月7日采購員李達(dá)到財(cái)務(wù)部預(yù)借差旅費(fèi)20000元。2.9月12日,采購員李達(dá)出差回來,報(bào)銷差旅費(fèi)21850,用現(xiàn)金補(bǔ)付1850元,其中飛機(jī)票10844元。(含稅,增值稅稅率為9%。)住宿費(fèi)10383.02元,增值稅稅額622.98元。3.10月8日,退還上月租入的塑料桶一批,收回包裝金押金2000元。4.11月3日,職工萬祎鴻生病住院。開出轉(zhuǎn)賬支票墊付應(yīng)由該職工個(gè)人負(fù)擔(dān)的住院費(fèi)3000元,其余費(fèi)用直接從基本醫(yī)療保險(xiǎn)中支付。
淡定的香煙
于2020-06-12 13:19 發(fā)布 ??5678次瀏覽
- 送心意
立紅老師
職稱: 中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師
2020-06-12 13:38
你好
1
借,其他應(yīng)收款20000
貸,庫存現(xiàn)金20000
2
借,管理費(fèi)用20331.64
借,應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增進(jìn)1518.36
貸,其他應(yīng)收款20000
貸,庫存現(xiàn)金1850
3
借,銀行存款2000
貸,其他應(yīng)收款2000
4
借,其他應(yīng)收款3000
貸,銀行存款3000
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你好
1
借,其他應(yīng)收款20000
貸,庫存現(xiàn)金20000
2
借,管理費(fèi)用20331.64
借,應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增進(jìn)1518.36
貸,其他應(yīng)收款20000
貸,庫存現(xiàn)金1850
3
借,銀行存款2000
貸,其他應(yīng)收款2000
4
借,其他應(yīng)收款3000
貸,銀行存款3000
2020-06-12 13:38:32

你好
李達(dá)到財(cái)務(wù)部預(yù)借差旅費(fèi),借:其他應(yīng)收款 20000,貸:銀行存款等科 目20000
報(bào)銷的時(shí)候,借:管理費(fèi)用??,應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額),??貸:其他應(yīng)收款20000,庫存現(xiàn)金 1850
2022-03-31 14:57:35

你好
⑴6月2日,簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票預(yù)付星星工廠購料款20 000元。
借:預(yù)付賬款 20000
貸:銀行存款 20000
⑵6月15日,收到上述預(yù)購的甲材料,價(jià)款為36 000元,增值稅為4 680元,價(jià)稅合計(jì)為40 680元,材料已經(jīng)驗(yàn)收入庫,價(jià)稅款不足部分當(dāng)即簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票補(bǔ)付。
借:原材料 36000
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增(進(jìn)) 4680
貸:預(yù)付賬款 40680
借:預(yù)付賬款 20680
貸:銀行存款 20680
⑶6月20日,企業(yè)以銀行存款支付應(yīng)由職工負(fù)擔(dān)的水電費(fèi)2 000元,從職工下月工資中扣除。
借:其他應(yīng)收款 2000
貸:銀行存款 2000
①7月15日,總務(wù)科出具收條,財(cái)務(wù)部門撥付2 000元備用金,開出現(xiàn)金支票支付。
借:其他應(yīng)收款 2000
貸:銀行存款 2000
7月25日,總務(wù)科報(bào)銷日常零星開支1 600元,以現(xiàn)金補(bǔ)足備用金。
借:管理費(fèi)用 1600
貸:庫存現(xiàn)金 1600
⑸7月29日,廠長(zhǎng)李明因公出差,填寫借據(jù)一張,預(yù)借差旅費(fèi)2 000元,財(cái)務(wù)部門以現(xiàn)金支票支付。
借:其他應(yīng)收款 2000
貸:銀行存款 2000
祝您學(xué)習(xí)愉快,如果對(duì)老師的回復(fù)滿意,請(qǐng)給老師一個(gè)好評(píng),謝謝。
2020-04-07 08:51:20

同學(xué)你好!是要做分錄嗎?
2021-12-23 19:56:46

1.借:庫存現(xiàn)金 10000 貸:銀行存款 10000
2. 借:庫存現(xiàn)金 226 貸:其他業(yè)務(wù)收入 200 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 26
3. 借:其他應(yīng)收款 6000 貸:銀行存款 6000
2020-06-25 09:12:41
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