麗 追問

2020-06-12 12:49

我就是不懂呀

張艷老師 解答

2020-06-12 12:49

這個(gè)是需要取得利息費(fèi)用的發(fā)票，可以企業(yè)所得稅稅前扣除的。

麗 追問

2020-06-12 12:50

17年的賬做了實(shí)收資本，但沒有入對(duì)公賬戶的，要不要扣印花稅呀，

張艷老師 解答

2020-06-12 12:51

是的，確認(rèn)了實(shí)收資本科目就需要繳納印花稅的。

麗 追問

2020-06-12 12:52

不是說要進(jìn)入對(duì)公賬戶才扣的嗎？還可以調(diào)賬嗎？

張艷老師 解答

2020-06-12 12:53

不是的，資金賬簿的印花稅是實(shí)收資本或資本公積科目增加了，就需要繳納的。
建議您及時(shí)補(bǔ)繳印花稅。

麗 追問

2020-06-12 12:53

什么利息發(fā)票，不知道怎樣扣稅哦？

麗 追問

2020-06-12 12:54

那肯定又要罰款哦，

張艷老師 解答

2020-06-12 12:54

您公司支付利息了，是要取得發(fā)票才能稅前扣除的。

麗 追問

2020-06-12 12:55

銀行開出的發(fā)票嗎？

張艷老師 解答

2020-06-12 12:55

是的，去貸款銀行要求開具利息發(fā)票。

麗 追問

2020-06-12 12:56

怎樣做稅前扣除，不懂呢？

麗 追問

2020-06-12 12:56

那現(xiàn)在還能補(bǔ)開嗎？

張艷老師 解答

2020-06-12 12:56

直接按發(fā)票金額做所得稅稅前扣除。

張艷老師 解答

2020-06-12 12:57

可以去貸款銀行咨詢一下。

麗 追問

2020-06-12 12:58

我是小規(guī)模納稅人的，是企業(yè)所得稅稅前扣除嗎？

張艷老師 解答

2020-06-12 12:58

是的，是企業(yè)所得稅稅前扣除的。

麗 追問

2020-06-12 12:59

我現(xiàn)在是沒有收入的

張艷老師 解答

2020-06-12 12:59

您沒有收入，和這筆利息費(fèi)用支出稅前扣除沒有聯(lián)系的嘛

麗 追問

2020-06-12 13:01

這個(gè)利息是今年才開始的，我可以到報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候再扣嗎？

張艷老師 解答

2020-06-12 13:02

您需要按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則進(jìn)行核算，而且在季度預(yù)繳企業(yè)所得稅時(shí)，就可以稅前扣除的。