秋意涵 追問

2020-06-12 08:19

印花稅財務(wù)軟件里沒有，印花稅和地方教育附加我剛加進去的，對嗎

秋意涵 追問

2020-06-12 08:27

在嗎？請及時回下，謝謝

maize老師 解答

2020-06-12 08:33

是的，沒有自己加下這個，二級科目是自己添加的

秋意涵 追問

2020-06-12 08:42

增加到應(yīng)交稅金還是管理費用里面

maize老師 解答

2020-06-12 08:45

營業(yè)稅金及附加-印花稅，貸應(yīng)交稅費-印花稅，增加到應(yīng)交稅金

秋意涵 追問

2020-06-12 08:49

好的，印花稅不計提的，我就直接做借營業(yè)稅附加及稅金45.1貸銀行存款，單獨做了一筆
還有汪老師繳納增值稅額和現(xiàn)在財務(wù)軟件里面算出來銷項稅額-進項稅額，不一致了，怎么辦

maize老師 解答

2020-06-12 08:55

這個實務(wù)中一般是計提下這個比較好，一般是次月繳納這個實務(wù)中是計提，考試不計提，那就去查看幾時開始不一樣，為啥不一樣，每個月申報表對應(yīng)這個賬上去比對下

秋意涵 追問

2020-06-12 09:03

3月零申報4月份第一次申報呢
如何查看?相差59.82

maize老師 解答

2020-06-12 09:09

你去看你附表2和附表1 和你這個賬上，那個開票軟件，認證表上面，看明細賬

秋意涵 追問

2020-06-12 09:12

老師，上個月，這張發(fā)票上個月沒到，5月份到的，是不是這里的誤差

maize老師 解答

2020-06-12 09:17

你這個分錄是啥情況，沒有到不做進項稅額，你申報是沒有這個 賬上做了？ 那會有

秋意涵 追問

2020-06-12 09:21

4月份這個發(fā)票沒到我做到固定資產(chǎn)里了所以導致我財務(wù)軟件里面得出的繳納增值稅是6168.12而實際繳納是6227.94（59.82這個進項沒抵扣的原因吧）
5月份到了發(fā)票，我就沖紅了（如上圖）再重新做一筆
這樣對吧
就是繳納增值稅4月對不上就按實繳的做會計分錄

maize老師 解答

2020-06-12 09:34

你這個沖掉重新做可以，你后續(xù)認證做進項稅額，之前沒有到不能做進項稅額，最后累計數(shù)一樣就可以，累計是不是一樣，看下明細賬

秋意涵 追問

2020-06-12 09:36

5月份，我賬務(wù)還沒做好，累計還不能看
4月份要是實繳的減去5月份抵扣的59.82就對上了

maize老師 解答

2020-06-12 09:37

你到時候這個最后對上就可以，你做完賬的時候?qū)ο?/p>

秋意涵 追問

2020-06-12 09:39

那現(xiàn)在做賬我先進項稅額59.82先減掉做上去，就和實際繳納的一樣了

maize老師 解答

2020-06-12 09:43

是的，后面認證就再做一次分錄

秋意涵 追問

2020-06-12 09:44

這個就算再做的分錄吧

maize老師 解答

2020-06-12 09:51

是的，是的，是的，是的

maize老師 解答

2020-06-12 09:52

實際你沒有差額可以直接發(fā)票貼后面這個