秋意涵 追問

2020-06-11 16:31

直接計提，交納一起做
必須要通過計提，再繳納的

徐阿富老師 解答

2020-06-11 16:33

你好，繳納和計提做在同一個月里。就這樣

秋意涵 追問

2020-06-11 16:51

借:營業(yè)稅金及附加6895.84
貸:教育費(fèi)附加186.84
     城市維護(hù)建設(shè)稅311.4
再增值稅和地方教育附加，財務(wù)系統(tǒng)里面應(yīng)該是哪個？

徐阿富老師 解答

2020-06-11 17:01

你好，增值稅是貸  應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，       附加稅計提是  借稅金及附加   貸應(yīng)交稅費(fèi)——城市維護(hù)建設(shè)稅、:教育費(fèi)附加、地方教育費(fèi)附加

秋意涵 追問

2020-06-11 17:21

借方只有營業(yè)稅金及附加
城市維護(hù)建設(shè)稅里面就包括了教育費(fèi)附加和地方教育附加了是嗎？
增值是做到未交增值稅里面?銀行已經(jīng)扣除了

徐阿富老師 解答

2020-06-11 17:22

你好，不是，要按照子目分開的，不好意思，我沒有一個個把你分開列，繳納的增值稅做到未交增值稅借方

秋意涵 追問

2020-06-11 17:24

新手，我不好意思才是
具體要怎樣？
我的財務(wù)軟件里面只有這些

徐阿富老師 解答

2020-06-11 17:25

你的軟件里    222102有未交增值稅啊

秋意涵 追問

2020-06-11 17:27

地方教育附加沒啊

徐阿富老師 解答

2020-06-11 17:28

你好，子目自己可以添加的，你做賬不可能所有子目都現(xiàn)成的

秋意涵 追問

2020-06-11 17:32

借:營業(yè)稅金及附加6895.84
貸:教育費(fèi)附加186.84
城市維護(hù)建設(shè)稅311.4
未交增值稅6227.94
地方附加稅124.56
印花稅45.1 
對嗎

徐阿富老師 解答

2020-06-11 17:37

你好，你看萬的分錄 你的和我的不一樣，尼的錯的，我現(xiàn)在在開車了，

秋意涵 追問

2020-06-11 17:40

你等下目的地到了
正確分錄發(fā)我下
有點(diǎn)懵了

徐阿富老師 解答

2020-06-11 19:21

1,增值稅月末結(jié)轉(zhuǎn)：借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項稅額   貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額  貸應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅     然后借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅  貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。2.繳納增值稅時  借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。   貸銀行存款。

徐阿富老師 解答

2020-06-11 19:24

3 計提附加稅，借稅金及附加――城建稅  借稅金及附加――教育費(fèi)附加  借 稅金及附加――地方教育費(fèi)附加 貸應(yīng)交稅費(fèi)――城建稅  貸應(yīng)交稅費(fèi)――教育費(fèi)附加  貸應(yīng)交稅費(fèi)――地方教育費(fèi)附加

徐阿富老師 解答

2020-06-11 19:25

4，繳納附加稅 借應(yīng)交稅費(fèi)――城建稅  借應(yīng)交稅費(fèi)――教育費(fèi)附加  借應(yīng)交稅費(fèi)――地方教育費(fèi)  貸銀行存款

徐阿富老師 解答

2020-06-11 19:28

這樣應(yīng)該明白了吧？有疑問也可以重新向我發(fā)起提問的

秋意涵 追問

2020-06-11 19:45

增值稅這塊分錄有點(diǎn)繞暈了
4月末，我沒去結(jié)轉(zhuǎn)過，也沒計提過，我現(xiàn)在在做的是5月份外賬
不可以直接借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
貸銀行存款嗎

徐阿富老師 解答

2020-06-11 19:58

你好，你按照我的分錄，把5月末應(yīng)交增值稅的各個子目都轉(zhuǎn)到未交增值稅里去就好，交增值稅也按照我列的分錄做，不要再想用別的什么科目可以不可以了

秋意涵 追問

2020-06-11 20:07

去財務(wù)系統(tǒng)里面查到銷項稅額，進(jìn)項稅額，算出轉(zhuǎn)出未交增值稅（這就是扣除金額）再轉(zhuǎn)出未交增值稅到未交增值稅

徐阿富老師 解答

2020-06-11 20:22

你好，是的沒錯的，就是這樣