紫晶 追問

2020-06-10 13:34

業(yè)務招待費這項，

UU老師 解答

2020-06-10 13:37

您好，您可以說下您的情況。我?guī)湍聪隆?/p>

紫晶 追問

2020-06-10 14:07

大概情況我也不清楚，稅局來電只是說對比不通過，說業(yè)務招待費這項與主表要對得上，

UU老師 解答

2020-06-10 14:32

您好，您可以檢查下匯算清繳表格是否填寫正確，核對主表、附表（A104000期間費用明細表）、財務報表等關于業(yè)務招待費的金額是否填寫正確，表間邏輯是否對應。

紫晶 追問

2020-06-10 14:39

稅務那邊說業(yè)務招待費我填2654元，說我的管理費用及銷售費用都是0，對應不了，但是我的管理費用填數(shù)6654元，不明

紫晶 追問

2020-06-10 14:40

那我的業(yè)務招待費是不要改為6654元呢

UU老師 解答

2020-06-10 14:44

您好，不是的，業(yè)務招待費不要改成6654，稅務局說您的管理費用、銷售費用都是0，您看下主表和報送的財務報表，是否填寫了0。

紫晶 追問

2020-06-10 14:48

我主表A類管理費用6654元，因為是新開業(yè)無銷售費用

紫晶 追問

2020-06-10 14:50

我上存?zhèn)€報表管理費用都是6654

UU老師 解答

2020-06-10 14:59

您好，您看下主表第5行填的6654，附表期間費用明細表A104000第4行業(yè)務招待費第3列管理費用填的2654，第26行合計第3列管理費用填的6654。是這樣嗎？

UU老師 解答

2020-06-10 15:01

然后您看下納稅調整項目明細表A105000，第15行各列怎么填寫的呢？

紫晶 追問

2020-06-10 15:04

你的意思是不是我的期間費用填錯了，我填在辦公費654元及租賃費2000元，

紫晶 追問

2020-06-10 15:06

是不是將2654元填在期間費用明細表中的4行，對不對

紫晶 追問

2020-06-10 15:12

然納稅調整項目明細表A105000，第15行填2654元，這樣填對不

UU老師 解答

2020-06-10 15:21

您好，是的，期間費用表填在第4行，納稅調整表第5行，填寫賬載金額，計算稅收金額和調增金額填寫。

UU老師 解答

2020-06-10 15:22

這兩個附表之間和主表都需要對應