溫柔的堅(jiān)持 追問

2020-06-09 11:45

那這一部分不也形成差異嗎

孺子牛老師 解答

2020-06-09 11:47

形成可抵扣差異的，只是題目沒說。

溫柔的堅(jiān)持 追問

2020-06-09 12:52

也就是永久性差異，那這部分為什么不包括在計(jì)稅基礎(chǔ)里？這個(gè)175%是形成暫時(shí)性差異包括在內(nèi)

孺子牛老師 解答

2020-06-09 14:15

題目只是重點(diǎn)說了無形資產(chǎn)，70000000就是包括了加計(jì)扣除的費(fèi)用化支出的，也就是費(fèi)用化部分的計(jì)稅基礎(chǔ)。

溫柔的堅(jiān)持 追問

2020-06-09 15:29

可是后面說計(jì)稅基礎(chǔ)是1050

溫柔的堅(jiān)持 追問

2020-06-09 16:52

可以這樣理解嗎，無形資產(chǎn)中賬面價(jià)值稅法認(rèn)可的計(jì)稅基礎(chǔ)是1050，然后費(fèi)用計(jì)稅基礎(chǔ)是700

溫柔的堅(jiān)持 追問

2020-06-09 16:53

計(jì)稅基礎(chǔ)這里分倆個(gè)一個(gè)是關(guān)于成本，一個(gè)是關(guān)于費(fèi)用

孺子牛老師 解答

2020-06-09 17:33

你的理解是對(duì)的。無形資產(chǎn)中賬面價(jià)值稅法認(rèn)可的計(jì)稅基礎(chǔ)是1050，然后費(fèi)用化部分計(jì)稅基礎(chǔ)是700。