微微 追問(wèn)

2020-06-08 08:43

a公司是最先租的   b公司是租的剩余的期限的  現(xiàn)在不租了   正常這個(gè)違約金不就應(yīng)該b公司出么？  而且c開發(fā)票是給b開的   如果b不把a(bǔ)之前出的保證金還給a  a沒(méi)有發(fā)票也沒(méi)有收款  這個(gè)保證金應(yīng)該怎么沖賬

樸老師 解答

2020-06-08 08:48

１.只要你們協(xié)商好了就可以
２.只能計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出

微微 追問(wèn)

2020-06-08 08:49

就是a沒(méi)有發(fā)票就記到營(yíng)業(yè)外支出唄    那b收到發(fā)票應(yīng)該怎么記呀？  他也沒(méi)有出過(guò)保證金的這個(gè)錢  實(shí)際承擔(dān)者是a但是b卻收到了發(fā)票

樸老師 解答

2020-06-08 08:51

對(duì)，B收到發(fā)票沒(méi)有出錢那就是計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入了

微微 追問(wèn)

2020-06-08 09:53

計(jì)入到營(yíng)業(yè)外收入是不是就需要繳納企業(yè)所得稅了？

樸老師 解答

2020-06-08 09:59

是的，這個(gè)需要交所得稅的

微微 追問(wèn)

2020-06-08 10:14

請(qǐng)問(wèn)這個(gè)發(fā)票如果入賬的話  就是借費(fèi)用  貸營(yíng)業(yè)外支出  其實(shí)是不是也相當(dāng)于這一部分是沒(méi)有繳稅的呀？

微微 追問(wèn)

2020-06-08 10:15

營(yíng)業(yè)外收入  不好意思打錯(cuò)了

樸老師 解答

2020-06-08 10:18

是的，需要交稅的哦

微微 追問(wèn)

2020-06-08 10:20

之前記到費(fèi)用里面  已經(jīng)稅前扣除了   的呀

樸老師 解答

2020-06-08 10:26

有發(fā)票但是沒(méi)付款所以借費(fèi)用貸營(yíng)業(yè)外收入，營(yíng)業(yè)外收入不能稅前扣除，你沒(méi)付出去的錢不能稅前扣除

微微 追問(wèn)

2020-06-08 10:29

就是我最開始記賬的時(shí)間記到費(fèi)用里面10000元了  已經(jīng)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)里面了       然后算所得稅的時(shí)候要再把10000元調(diào)出來(lái)   是這樣操作么？

樸老師 解答

2020-06-08 10:38

是的，就是這個(gè)意思的哦