劍秋 追問

2020-06-08 08:42

匯算清繳還沒做

劍秋 追問

2020-06-08 08:43

匯算清繳怎么做，填哪里？賬務(wù)處理怎么做，需要調(diào)整嗎？

郭老師 解答

2020-06-08 08:44

之前完整的分錄怎么做的

劍秋 追問

2020-06-08 09:23

之前分錄:
借原材料
貸應(yīng)付賬款–暫估
結(jié)轉(zhuǎn) 借 主營業(yè)務(wù)成本
           貸本年利潤

郭老師 解答

2020-06-08 09:24

原材料沒有做領(lǐng)用的嗎

劍秋 追問

2020-06-08 09:26

工程施工–合同 有結(jié)轉(zhuǎn)過渡了一下

郭老師 解答

2020-06-08 09:31

你這個(gè)分錄應(yīng)該是借原材料貸，應(yīng)付賬款，借工程施工貸原材料，借主營業(yè)務(wù)成本在工程施工的吧，然后借本年利潤貸主營業(yè)務(wù)成本。

郭老師 解答

2020-06-08 09:32

現(xiàn)在借應(yīng)付賬款貸原材料原材料貸工程施工借工程施工貸以前年度損益調(diào)整借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配
然后做勞務(wù)的借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)付賬款
借利潤分配貸以前年度損益調(diào)整。

劍秋 追問

2020-06-08 09:38

那請(qǐng)問，還有部分暫估發(fā)票沒到的在匯算清繳哪里填寫？

郭老師 解答

2020-06-08 09:39

納稅調(diào)整明細(xì)表30欄里面。

劍秋 追問

2020-06-08 09:40

非常感謝

郭老師 解答

2020-06-08 09:45

不用客氣的
應(yīng)該的

劍秋 追問

2020-06-08 16:26

剛查了當(dāng)初的分錄:
借 原材料
貸 應(yīng)付賬款–暫估
    借 主營業(yè)務(wù)成本 
    貸 原材料
借 本年利潤
貸 主營業(yè)務(wù)成本
那么現(xiàn)在我這樣做是否正確:
1先紅沖 借 應(yīng)付賬款–暫估
貸 原材料
    借 以前年度損益調(diào)整
          貸 原材料
2  借 主營業(yè)務(wù)成本
        貸應(yīng)付賬款–**
 借 未分配利潤
 貸 以前年度損益調(diào)整

郭老師 解答

2020-06-08 16:28

分錄不對(duì)，借應(yīng)付賬款貸原材料借原材料貸，以前年度損益調(diào)整，借利潤分配貸以前年度損益調(diào)整。

劍秋 追問

2020-06-08 16:32

中間那個(gè)分錄不明白。為什么要 借: 原材料    貸:以前年度損益調(diào)整 ？

郭老師 解答

2020-06-08 16:34

借主營業(yè)務(wù)成本貸原材料，你紅沖的時(shí)候應(yīng)該怎么哄沖是不是借原材料貸主營業(yè)務(wù)成本，如果跨年了，主營業(yè)務(wù)成本是不是要改成以前年度損益調(diào)整。

劍秋 追問

2020-06-08 16:44

明白了:替換科目后反方向沖。
 那么最后結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整  是不是 要借 以前年度損益調(diào)整 貸 未分配利潤

郭老師 解答

2020-06-08 16:48

你好，以前年度損益調(diào)整都需要結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配。