fhgghh 追問(wèn)

2020-06-07 14:15

借：管理費(fèi)用    應(yīng)交稅費(fèi)-銷(xiāo)項(xiàng)稅    貸：銀行存款

郭老師 解答

2020-06-07 14:25

借銀存借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)，貸應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
匯算清繳之后跨年的也是這個(gè)

fhgghh 追問(wèn)

2020-06-07 14:34

新的發(fā)票和差額怎么做呢

fhgghh 追問(wèn)

2020-06-07 14:35

之前進(jìn)項(xiàng)稅做成銷(xiāo)項(xiàng)稅了，是否可以直接做銷(xiāo)項(xiàng)稅的負(fù)數(shù)金額呢

郭老師 解答

2020-06-07 15:05

比如之前發(fā)票金額是20，稅額是6
現(xiàn)在發(fā)票是15和3
之前借管理費(fèi)用20
銷(xiāo)項(xiàng)6
貸，銀行存款。
現(xiàn)在
負(fù)數(shù)發(fā)票借應(yīng)付帳款26
借管理費(fèi)用-20
貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出6
然后借管理費(fèi)用15，應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)3貸應(yīng)付帳款18
借銀行存款8貸應(yīng)付賬款8