??Sinnol「姚」 追問(wèn)

2020-06-06 13:15

是的，會(huì)退回來(lái)了的

??Sinnol「姚」 追問(wèn)

2020-06-06 13:15

這個(gè)保證金是奶制品的

??Sinnol「姚」 追問(wèn)

2020-06-06 13:19

老師，還有個(gè)問(wèn)題，5月開(kāi)的一張電子發(fā)票，6月后來(lái)作廢了，這樣要做賬嗎？

小菲老師 解答

2020-06-06 13:45

同學(xué)，你好
如果到時(shí)候退回3700，收了300工本費(fèi)，1000的招標(biāo)代理費(fèi)（普票）那么分錄應(yīng)該這樣做
借：其他應(yīng)收款3700
管理費(fèi)用-招標(biāo)費(fèi)1300
貸：銀行存款5000

小菲老師 解答

2020-06-06 13:46

同學(xué)，你好
5月開(kāi)的一張電子發(fā)票，6月后來(lái)作廢了，需要做賬的。因?yàn)槟?月份已經(jīng)做了收入，6月份退回開(kāi)紅字，就應(yīng)該再做一筆負(fù)數(shù)分錄

??Sinnol「姚」 追問(wèn)

2020-06-06 14:09

那我5月就做正常的發(fā)票分錄唄，到6月就做負(fù)數(shù)的分錄

小菲老師 解答

2020-06-06 14:11

同學(xué)，你好
對(duì)的，你六月份記得開(kāi)一張紅字發(fā)票，放在負(fù)數(shù)分錄的后面就可以了。

??Sinnol「姚」 追問(wèn)

2020-06-06 14:16

負(fù)數(shù)發(fā)票做分錄內(nèi)容就跟正數(shù)的一樣，就是數(shù)字是負(fù)數(shù)對(duì)吧？

小菲老師 解答

2020-06-06 14:20

同學(xué)，你好
對(duì)的，你理解的很正確！

??Sinnol「姚」 追問(wèn)

2020-06-06 14:20

1000和300的發(fā)票都是分別再付款的，5000也是單獨(dú)付款的

小菲老師 解答

2020-06-06 14:22

同學(xué)，你好
如果收到的是普通發(fā)票，那就這樣做分錄
借：其他應(yīng)收款5000
貸：銀行存款5000
借：管理費(fèi)用-招標(biāo)費(fèi)1300
貸：銀行存款1300

??Sinnol「姚」 追問(wèn)

2020-06-06 14:32

5000是沒(méi)有發(fā)票的，其他是一張招標(biāo)代理費(fèi)1000，一張工本費(fèi)300，這兩張是專票，5000沒(méi)有發(fā)票，只有我們付款的回單

小菲老師 解答

2020-06-06 14:38

同學(xué)，你好
1.是的，5000沒(méi)有發(fā)票，所以放在了其他應(yīng)收款，以后錢回來(lái)，直接反分錄沖銷就可以了。
2.一張招標(biāo)代理費(fèi)1000，一張工本費(fèi)300，這兩張是專票
那么分錄變成這樣：
借：管理費(fèi)用-招標(biāo)費(fèi)   （金額自己填）
應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）    （金額自己填）
貸：銀行存款1300

??Sinnol「姚」 追問(wèn)

2020-06-06 14:45

好的，這個(gè)1300分司還沒(méi)付款，那我貸應(yīng)付賬款就行了吧？

小菲老師 解答

2020-06-06 14:48

同學(xué)，你好
用應(yīng)付賬款可以的

??Sinnol「姚」 追問(wèn)

2020-06-06 14:55

好的，那老師我這個(gè)月付了280給百旺，是增值稅稅控系統(tǒng)技術(shù)維護(hù)費(fèi)，這個(gè)要怎么做賬呢？

??Sinnol「姚」 追問(wèn)

2020-06-06 14:56

還有這個(gè)月開(kāi)了一張正數(shù)電子發(fā)票，然后當(dāng)月又開(kāi)了負(fù)數(shù)發(fā)票沖紅，要怎么做賬？

小菲老師 解答

2020-06-06 14:58

同學(xué)，你好：
不同的問(wèn)題，要重新提交哦！
滿意請(qǐng)5星，謝謝！