IYWTLTCO 追問

2020-06-05 18:59

請問44題呢

IYWTLTCO 追問

2020-06-05 18:59

請問44題呢

IYWTLTCO 追問

2020-06-05 18:59

請問44題呢

IYWTLTCO 追問

2020-06-05 18:59

請問44題呢

IYWTLTCO 追問

2020-06-05 19:00

剛才是網(wǎng)卡了

王曉老師 解答

2020-06-05 19:00

44
借銀行存款4350
貸固定資產(chǎn)清理3849.56
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）500.44
借資產(chǎn)處置損益8544-3849.56
貸固定資產(chǎn)清理8544-3849.54
借稅金及附加50.044
貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交城市維護建設(shè)稅500.44*7%
應(yīng)交稅費-應(yīng)交教育費附加500.44*3%

IYWTLTCO 追問

2020-06-05 19:06

中間那步是借營業(yè)外支出-處置固定資產(chǎn)凈損失嘛

IYWTLTCO 追問

2020-06-05 19:10

41題不需要把差額計入營業(yè)外支出嗎

王曉老師 解答

2020-06-05 19:11

您好，是的，理解正確的

IYWTLTCO 追問

2020-06-05 19:18

所以41題要寫差額那步嗎

王曉老師 解答

2020-06-05 19:21

您好
41題，轉(zhuǎn)到固定資產(chǎn)清理就好，等44題處置時，把41題和44題的收入之間的差額，轉(zhuǎn)入營業(yè)外支出

王曉老師 解答

2020-06-05 19:23

44題
1.借銀行存款4350
貸固定資產(chǎn)清理3849.56
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）500.44
2.
借營業(yè)外支出8544-3849.56
貸固定資產(chǎn)清理8544-3849.54
3.
借稅金及附加50.044
貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交城市維護建設(shè)稅500.44*7%
應(yīng)交稅費-應(yīng)交教育費附加500.44*3%
第2步結(jié)轉(zhuǎn)差額