CR 追問

2020-06-05 16:44

那分錄要怎么做啊

辜老師 解答

2020-06-05 16:45

借：所得稅費用
 貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交所得稅
 借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交所得稅
 貸：銀行存款

CR 追問

2020-06-05 17:02

什么時候用以前年度損益調(diào)整

CR 追問

2020-06-05 17:30

借以前年度損益調(diào)整       貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅；
借應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅     貸銀行存款
借利潤分配-未分配利潤      貸以前年度損益調(diào)整   
最有一筆是自動結(jié)轉(zhuǎn)還是要手動入，除了這樣做分錄是不是還可以返回去年的報表去調(diào)

辜老師 解答

2020-06-05 17:55

最后一筆是手動結(jié)轉(zhuǎn)的，最好都調(diào)整當(dāng)期，不用調(diào)以前年度

CR 追問

2020-06-05 22:35

金額太大的話說明去年的賬做錯了才需要補這么多稅，調(diào)整當(dāng)期的話后期查賬會不會不明了啊

辜老師 解答

2020-06-06 08:21

不會的，你匯算清繳補繳就可以的