雨中漫步 追問(wèn)

2020-06-05 08:13

老師，那單位還收到稅務(wù)部門一筆個(gè)稅代扣代繳手續(xù)費(fèi)返回，這個(gè)也可以做營(yíng)業(yè)外收入嗎？

樸老師 解答

2020-06-05 08:15

是，但是這個(gè)要交增值稅，
借銀行存款
貸其他收益/營(yíng)業(yè)外收入
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅

雨中漫步 追問(wèn)

2020-06-05 08:19

老師，那這個(gè)增值稅是按13%自己計(jì)算出來(lái)嗎？然后進(jìn)項(xiàng)稅額可以相抵吧？

樸老師 解答

2020-06-05 08:25

不是，這個(gè)增值稅稅率是6%的，屬于服務(wù)的

雨中漫步 追問(wèn)

2020-06-05 08:36

老師，麻煩再問(wèn)下，那申報(bào)時(shí)候就填寫增值稅申報(bào)表和附表一兩張表嗎？填哪一列哦

樸老師 解答

2020-06-05 08:38

填寫在6%的那欄就可以了