空 追問

2020-06-04 11:16

是直接做這個分錄就行嗎？
借：應付帳款——XX平臺
貸：預付帳款——支付寶

蔣飛老師 解答

2020-06-04 11:20

是的，做上面的調(diào)整分錄就可以了

空 追問

2020-06-04 11:23

因為這筆的原因?qū)е律蟼€月沒有做主營業(yè)務成本結(jié)轉(zhuǎn)，我也可以在本月補上這筆分錄吧，會有影響嗎？

空 追問

2020-06-04 11:25

而且從這個平臺支付出去的款都是做任務私人提現(xiàn)一類的沒有票，做分錄為：
借：主營業(yè)務成本
貸：應付款帳
這種可以嗎？之前的帳只要是這個平臺出款的都是做這樣的分錄，沒有票據(jù)

蔣飛老師 解答

2020-06-04 11:26

可以的可以這么做分錄的

空 追問

2020-06-04 11:27

沒有票也可以嗎？

蔣飛老師 解答

2020-06-04 11:29

可以做賬的，所得匯算清繳時做納稅調(diào)整就可以了

空 追問

2020-06-04 11:30

怎么調(diào)整？匯算清繳時填在納稅調(diào)整明細表里嗎？填在哪一欄？上個月我接手的時候?qū)I(yè)務不清楚，做匯算清繳時沒有對這筆做什么調(diào)整處理

蔣飛老師 解答

2020-06-04 11:34

怎么調(diào)整？匯算清繳時填在納稅調(diào)整明細表里嗎？填在哪一欄？
…納稅調(diào)整表扣除類…與收入無關(guān)支出（或其他欄）
上個月我接手的時候?qū)I(yè)務不清楚，做匯算清繳時沒有對這筆做什么調(diào)整處理
…可以更正申報的

空 追問

2020-06-04 11:36

都結(jié)束了還可以更正嗎？調(diào)整后是要補繳稅嗎？

空 追問

2020-06-04 11:38

這筆主營業(yè)務成本沒有票的數(shù)據(jù)是不是填寫在“納稅調(diào)整項目明細表”中的“視同銷售成本”13行中

蔣飛老師 解答

2020-06-04 11:41

納稅調(diào)整表扣除類…與收入無關(guān)支出（或其他欄）

蔣飛老師 解答

2020-06-04 11:41

都結(jié)束了還可以更正嗎？調(diào)整后是要補繳稅嗎？

…需要的

空 追問

2020-06-04 11:44

找了，但這個與收入有關(guān)呀？有一部分的收入是通過這個平臺有人接單后不定期提現(xiàn)可能現(xiàn)在提現(xiàn)也可能將來提現(xiàn)，但收入是已經(jīng)確定的了。就是這個成本時間不定（都是什么時候提現(xiàn)什么時候確認成本）。這不算與收入有關(guān)嗎？

蔣飛老師 解答

2020-06-04 11:55

那就填寫扣除類…其他欄

空 追問

2020-06-04 12:28

那這個填完后，怎么計算應補的稅，小微企業(yè)

蔣飛老師 解答

2020-06-04 12:35

看一下主表。會自動計算的

空 追問

2020-06-04 12:50

這個如果需要補繳稅的話有什么方法可以避免或控制嗎？走平臺的基本上都是私人沒法開票要怎么辦呢？

蔣飛老師 解答

2020-06-04 12:51

方法可以避免或控制嗎？
…最好按業(yè)務事實申報，不然有稅務風險的

空 追問

2020-06-04 15:58

抵扣的時候抵的都是有票的呀，不太明白為什么這樣的沒票支出還要補稅呢？都是實際花出去的錢呀，這個網(wǎng)上交易都能查的到每筆的去向的

蔣飛老師 解答

2020-06-04 16:09

這是稅法規(guī)定的，最好按規(guī)定做就可以了