??... FEEL 追問(wèn)

2020-06-03 16:32

我直接這么做:借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出2000，貨:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅2000。行不？

江老師 解答

2020-06-03 16:42

這個(gè)分錄是錯(cuò)誤的，也不增加應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅的金額2000元。

??... FEEL 追問(wèn)

2020-06-03 16:59

哦，原來(lái)的分錄是:借:管理費(fèi)用——開辦費(fèi)16662.62    應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅2137.38，貨:銀行存款18800，現(xiàn)在對(duì)這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，那分錄這樣做:借:管理費(fèi)用——開辦費(fèi)2137.38    貨:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出)2137.38，對(duì)吧？

??... FEEL 追問(wèn)

2020-06-03 17:12

而且這個(gè)分錄是2019年12月的，我這么做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出分錄，對(duì)嗎？

江老師 解答

2020-06-03 17:27

一、原來(lái)做進(jìn)項(xiàng)稅的分錄是：
借：管理費(fèi)用——開辦費(fèi)16662.62 
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）2137.38
貨：銀行存款18800
二、現(xiàn)在對(duì)這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，那分錄這樣做:
借：管理費(fèi)用——開辦費(fèi)2137.38 
貨：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出)2137.38，
就是這樣的處理