S.cn 追問

2020-06-03 11:29

完整分錄怎樣做，麻煩老師提供一下

蔣飛老師 解答

2020-06-03 11:31

你們是什么公司，是哪方面用的電費呢？

S.cn 追問

2020-06-03 11:34

科技型中小企業(yè)，就是辦公樓平時的生活用電

蔣飛老師 解答

2020-06-03 11:37

借以前年度損益調(diào)整
貸銀行存款

借利潤分配…未分配利潤
貸以前年度損益調(diào)整

S.cn 追問

2020-06-03 14:48

那21年再匯算清繳20年的時候，還用調(diào)減這一筆嗎？

蔣飛老師 解答

2020-06-03 15:09

是的，21年匯算清繳20年的時候，需要調(diào)減這一筆

S.cn 追問

2020-06-03 15:13

這里面沒有涉及到20年的費用，為什么還得調(diào)減呢

蔣飛老師 解答

2020-06-03 15:29

電費發(fā)票金額是多少呢？

S.cn 追問

2020-06-03 15:31

30000元，19年全年的

蔣飛老師 解答

2020-06-03 15:56

建議：
1..做分錄：
借以前年度損益調(diào)整
貸銀行存款

借利潤分配…未分配利潤
貸以前年度損益調(diào)整
…進行所得稅匯算清繳更正申報

S.cn 追問

2020-06-03 16:09

先做分錄，在做19年的匯算清繳更正嗎？做了分錄還用更改匯算清繳報表？

蔣飛老師 解答

2020-06-03 16:13

是的
因為，30000元是19年全年的電費，最好進行更正申報。

S.cn 追問

2020-06-03 16:14

做分錄和更正報表不重復(fù)嗎？

蔣飛老師 解答

2020-06-03 16:17

不重復(fù)的，報表是根據(jù)賬面金額填寫的