〃露露〃 追問

2020-06-02 16:14

老師做賬通過以前年度損益調(diào)整做的，就是我想知道，申報(bào)表上的全年收入于賬面上收入不一致如何處理

QQ老師 解答

2020-06-02 16:56

你好，這只能打電話與你們稅務(wù)局協(xié)調(diào)了，因?yàn)槟愕奶幚矸绞绞清e(cuò)誤的。稅務(wù)局的收入應(yīng)該是扣減你紅字發(fā)票后的金額。但是你財(cái)務(wù)賬上沒有扣減這個(gè)金額，會(huì)影響你今年的企業(yè)所得稅和開票當(dāng)月的增值稅。

〃露露〃 追問

2020-06-02 16:58

老師那正確的處理方式是怎樣的，

QQ老師 解答

2020-06-02 17:00

您好，正確的方式是你開的紅字發(fā)票當(dāng)月原分錄紅字沖回就可以。借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅全部是紅字。

〃露露〃 追問

2020-06-02 17:07

老師，是這樣的，5月份開的負(fù)數(shù)發(fā)票是沖，2019年收入，當(dāng)時(shí)問過老師，說是做賬，借：以前年度損益調(diào)整  ，應(yīng)交稅費(fèi)銷賬稅額，貸：應(yīng)收賬款     借：利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)  貸：以前年度損益調(diào)整

QQ老師 解答

2020-06-02 18:12

你好，如果你沒有開紅字發(fā)票的話，可以這樣處理。開紅字發(fā)票的話在開票當(dāng)月紅字正常做賬就可以。