怕黑的大象 追問

2020-06-02 15:10

這個(gè)開的專票可以抵扣嘛

小林老師 解答

2020-06-02 15:11

您好，建議您不要抵扣這個(gè)專票。

怕黑的大象 追問

2020-06-02 15:12

有什么風(fēng)險(xiǎn)，現(xiàn)在已經(jīng)抵扣了

小林老師 解答

2020-06-02 15:13

您好，您這個(gè)長隆發(fā)票就是旅游用的，與您生產(chǎn)經(jīng)營沒有直接關(guān)系，所以計(jì)入招待費(fèi)。

怕黑的大象 追問

2020-06-02 15:14

只做費(fèi)用，不抵扣，這樣就沒有風(fēng)險(xiǎn)，

小林老師 解答

2020-06-02 15:15

您好，您可以解釋為招待所用，畢竟不涉及增值稅，相對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較小。

怕黑的大象 追問

2020-06-02 15:15

老板的豪車，以公司名義購買，現(xiàn)在給車安裝什么環(huán)保膜發(fā)票，這個(gè)可以抵扣嘛，

小林老師 解答

2020-06-02 15:18

您好，是可以抵扣的，因?yàn)檐囕v在公司名下，在您公司名下車輛所發(fā)生的相關(guān)支出您說的貼膜發(fā)票、油費(fèi)發(fā)票等進(jìn)項(xiàng)稅額，是可以抵扣的。

怕黑的大象 追問

2020-06-02 15:30

取得的土地使用權(quán)，怎么做分錄，這個(gè)需要攤銷嘛

小林老師 解答

2020-06-02 15:34

您好，取得的土地使用權(quán)做分錄，借：無形資產(chǎn)-土地使用權(quán) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）貸：銀行存款等。需要按使用年限攤銷。

怕黑的大象 追問

2020-06-02 15:36

使用年限是不是按土地證上終止日期算，這個(gè)可以不攤銷嘛

小林老師 解答

2020-06-02 15:38

您好，使用年限是按土地證上終止日期計(jì)算。這個(gè)需要攤銷。

怕黑的大象 追問

2020-06-02 15:44

好，謝謝老師，還有一個(gè)問題，公司2012年購買一個(gè)廠房，購買廠房的錢，計(jì)入固定資產(chǎn)了，后面給廠房裝修發(fā)生費(fèi)用，當(dāng)時(shí)計(jì)入在建工程了以前會(huì)計(jì)沒有在完工后，計(jì)入固定資產(chǎn)，已辦理房產(chǎn)證，這個(gè)發(fā)生的裝修費(fèi)用。現(xiàn)在怎么辦

小林老師 解答

2020-06-02 16:20

您好，裝修費(fèi)用您可以做企業(yè)所得稅專項(xiàng)申報(bào)，將折舊還原至相關(guān)業(yè)務(wù)年度，但最多可還原5年。

小林老師 解答

2020-06-02 16:20

您好，哪年裝修完畢可以使用的？

怕黑的大象 追問

2020-06-02 16:22

2012當(dāng)年裝修當(dāng)年就使用了，以前會(huì)計(jì)一直掛在建工程上，現(xiàn)在怎么解決

小林老師 解答

2020-06-02 16:30

您好，可以計(jì)入成本費(fèi)用分?jǐn)?，按照裝修預(yù)計(jì)使用年限。

怕黑的大象 追問

2020-06-02 16:34

按照裝修預(yù)計(jì)使用年限攤銷，這個(gè)預(yù)計(jì)不了，我攤銷三年行嗎，我借管理費(fèi)用—裝修費(fèi)用，貸：長期攤銷費(fèi)用，這樣行嗎

小林老師 解答

2020-06-02 18:54

可以