伊利 追問(wèn)

2020-05-31 14:39

我是剛?cè)ヒ粋€(gè)集團(tuán)公司上班，看了一個(gè)業(yè)務(wù)量最大的企業(yè)，涉及到房租出租，出口，內(nèi)銷(xiāo)跟外銷(xiāo)，然后看了3月跟4月份的增值稅申報(bào)，都發(fā)現(xiàn)銷(xiāo)項(xiàng)稅額的數(shù)據(jù)小于附表四的存根聯(lián)明細(xì)，正常的話這個(gè)主表的數(shù)據(jù)不是根據(jù)附表導(dǎo)入過(guò)來(lái)的嗎？我想不通啊

文老師 解答

2020-05-31 14:43

是不是因?yàn)橥怃N(xiāo)的原因

伊利 追問(wèn)

2020-05-31 16:46

不清楚啊，跟這種有關(guān)系嗎？這個(gè)表也不明白為啥可以免稅

文老師 解答

2020-05-31 19:22

您是不是有涉及不動(dòng)產(chǎn)的銷(xiāo)售或租賃的

伊利 追問(wèn)

2020-05-31 19:29

對(duì)，有出租！5%跟9%的租賃發(fā)票都有

文老師 解答

2020-05-31 19:34

5%的這是不能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額的，屬于簡(jiǎn)易計(jì)稅的，9%的是可以抵扣的，是不是由于這個(gè)原因?qū)е碌?/p>