默默 追問

2020-05-30 19:32

借到要入固定資產(chǎn)科目的呀

郭老師 解答

2020-05-30 19:33

借固定資產(chǎn)貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
你這個資產(chǎn)多少的

默默 追問

2020-05-30 19:40

一萬多，還有一個類似問題就是對方多開了專用發(fā)票，對于的進(jìn)項(xiàng)稅費(fèi)要轉(zhuǎn)出，比如銀行付款了100元的辦公費(fèi)，開了110的發(fā)票，發(fā)票多開了10元，發(fā)票金額是97.35，稅額是12.65，這個詳細(xì)分錄怎么寫

郭老師 解答

2020-05-30 19:45

一萬多的你可以做固定資產(chǎn)
借管理費(fèi)用97.35、進(jìn)項(xiàng)12.65貸銀行存款100、營業(yè)外收入10

默默 追問

2020-05-30 19:47

不應(yīng)該去營業(yè)外收入吧？辦公用品驗(yàn)收單送貨單都是顯示100元，對方發(fā)票開多了而已

郭老師 解答

2020-05-30 19:51

借管理費(fèi)用97.35-10/1.13進(jìn)項(xiàng)12.65-10/1.13*13%貸銀存100
這樣的話對方是虛開發(fā)票

默默 追問

2020-05-30 19:52

不管對方的，那我們沒有風(fēng)險(xiǎn)吧？

郭老師 解答

2020-05-30 19:52

如果要求嚴(yán)格，你們稅務(wù)局不允許使用的，
涉稅金額大的

默默 追問

2020-05-30 19:53

多開的倒是不大

默默 追問

2020-05-30 19:54

我就選擇第二種處理方法了

郭老師 解答

2020-05-30 19:58

你好，可以選擇第二個的，