ＺＬＪ 追問

2020-05-30 16:02

是的， 收到專票后一個(gè)月付款。

郭老師 解答

2020-05-30 16:03

一般納稅人可以抵扣的借管理費(fèi)用應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸其他應(yīng)付款

ＺＬＪ 追問

2020-05-30 16:09

老師， 在沒有收到專票之前先計(jì)提是按不含稅計(jì)提嗎？比如租金不含稅1萬元，稅金900元，計(jì)提時(shí)借：管理費(fèi)用  1，貸：其他應(yīng)付款1   收到專票時(shí)如何做？

郭老師 解答

2020-05-30 16:12

借應(yīng)付賬款，借管理費(fèi)用-1萬。
借管理費(fèi)用9000，進(jìn)項(xiàng)貸應(yīng)付賬款1萬。

ＺＬＪ 追問

2020-05-30 16:22

老師，沒有明白你寫的分錄，在收到專票還沒有付款給對(duì)方時(shí)，價(jià)稅合計(jì)是要欠對(duì)方1.09萬元，

郭老師 解答

2020-05-30 16:25

借其他應(yīng)付款借管理費(fèi)用-1萬
這個(gè)是紅沖計(jì)提的

郭老師 解答

2020-05-30 16:26

然后做專票借管理費(fèi)用進(jìn)項(xiàng)貸其他應(yīng)付款

ＺＬＪ 追問

2020-05-30 16:39

老師，思路是原來計(jì)提多少收到專票時(shí)紅沖多少，再按收到專票實(shí)際的金額做是這樣嗎?計(jì)提時(shí)是按不含稅計(jì)提吧

郭老師 解答

2020-05-30 16:40

你好，是的，可以含稅也可以用不含稅的