魏 追問

2020-05-29 20:59

一、轉(zhuǎn)出時(shí)
借：固定資產(chǎn)清理4500
         累計(jì)折舊        145500
貸：固定資產(chǎn)         150000
二、收到款項(xiàng)
借：銀行存款    10000
        應(yīng)收賬款     5000
貸：固定資產(chǎn)清理  4500
        應(yīng)交增值稅    291.26（15000/1.03*0.02）
資產(chǎn)處置損益  10208.74

辜老師 解答

2020-05-29 21:02

現(xiàn)在處置固定資產(chǎn)，稅率是13%

魏 追問

2020-05-29 21:03

我們是一般納稅人簡易征收，可以吧

辜老師 解答

2020-05-29 21:24

你這個(gè)固定資產(chǎn)購買進(jìn)來的時(shí)候抵扣了吧

魏 追問

2020-05-29 21:24

簡易征收，不用抵扣

辜老師 解答

2020-05-29 21:39

那就是你這樣計(jì)算的