XX 追問

2020-05-29 07:35

單位5月份開始給員工交社保，并把1－4月份的也補(bǔ)上了，補(bǔ)得這部分怎么做賬？

maize老師 解答

2020-05-29 08:17

也是按上面分錄是一樣的，支付社保: 
借:應(yīng)付職工薪酬一社保 (公司負(fù)擔(dān))

其他應(yīng)付款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān))

貸:銀行存款

XX 追問

2020-05-29 08:19

那怎么申報(bào)個(gè)稅？

XX 追問

2020-05-29 08:20

怎么填個(gè)稅？

maize老師 解答

2020-05-29 08:22

你之前沒有填寫嗎，那員工工資表上面是一次扣嗎，那一次填寫本期專項(xiàng)扣除下面這個(gè)，社保

XX 追問

2020-05-29 08:23

之前沒有填寫

XX 追問

2020-05-29 08:24

5月份把1－6月份的社保都交了

XX 追問

2020-05-29 08:25

都給交給了勞務(wù)派遣公司

maize老師 解答

2020-05-29 08:33

那員工工資表上面是一次扣 那一次填寫本期專項(xiàng)扣除下面這個(gè)，社保

XX 追問

2020-05-29 08:35

哦，那我們給勞務(wù)派遣公司打的這筆錢怎么做賬務(wù)處理？

maize老師 解答

2020-05-29 08:42

借管理費(fèi)用勞務(wù)費(fèi) 貸銀行

XX 追問

2020-05-29 08:44

是勞務(wù)派遣公司收了這筆錢給我們交社保，是不是我們就不用做賬務(wù)處理了

maize老師 解答

2020-05-29 08:46

是的，你們只需要根據(jù)對(duì)方發(fā)票做就可以

XX 追問

2020-05-29 08:47

那社保也不用申報(bào)？

maize老師 解答

2020-05-29 08:51

那不是對(duì)方交嗎，對(duì)方交你們不需要重復(fù)交社保

XX 追問

2020-05-29 09:00

勞務(wù)公司代收社保費(fèi)用

maize老師 解答

2020-05-29 09:07

對(duì)方代收，你們這邊自己申報(bào)？一般對(duì)方收，對(duì)方就申報(bào)社保

maize老師 解答

2020-05-29 09:08

你們到底協(xié)商啥這個(gè)，我看是對(duì)方收，對(duì)方申報(bào)

XX 追問

2020-05-29 09:08

哦哦！謝謝老師

maize老師 解答

2020-05-29 09:12

沒有看到對(duì)方收，你們申報(bào)社保這種，

XX 追問

2020-05-29 09:12

明白了，老師

maize老師 解答

2020-05-29 09:18

好的，我先回復(fù)別的學(xué)員了