????? 追問

2020-05-28 16:05

什么意思？是2019年每個(gè)月月末補(bǔ)嘛？

maize老師 解答

2020-05-28 16:07

你不是現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)沒有計(jì)提嗎，那就做現(xiàn)在賬上

maize老師 解答

2020-05-28 16:08

，你要是不做以前年度損益調(diào)整，那可以直接就反結(jié)賬做12月賬上，

????? 追問

2020-05-28 16:12

做在12月里怎么記啊

maize老師 解答

2020-05-28 16:14

借管理費(fèi)用 貸應(yīng)付職工薪酬 工資，

????? 追問

2020-05-28 16:17

這里的職工薪酬填寫2019年全年的被，，那社保費(fèi)呢 也可以這樣計(jì)提嗎？

maize老師 解答

2020-05-28 16:21

都沒有計(jì)提？那也是這樣，

????? 追問

2020-05-28 16:23

好的謝謝 
那如果我在本月補(bǔ)記以前年度損益。在填寫企業(yè)所得稅年報(bào)時(shí) 職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表里 怎么填寫賬載金額，實(shí)際發(fā)生額 和 稅收金額吖

maize老師 解答

2020-05-28 16:33

賬載金額，之前沒有計(jì)提為0 ，實(shí)際發(fā)生額=稅收金額，=應(yīng)付職工薪酬

maize老師 解答

2020-05-28 16:33

實(shí)際發(fā)生額=稅收金額，=應(yīng)付職工薪酬 借方

????? 追問

2020-05-28 19:09

好的 謝謝老師！賬載金額不填，不會(huì)有影響吧

maize老師 解答

2020-05-28 19:17

你這個(gè)沒有那沒得填寫的

????? 追問

2020-05-28 19:41

謝謝老師

maize老師 解答

2020-05-28 21:43

好的，我先回復(fù)別的學(xué)員了

????? 追問

2020-05-29 08:03

老師 請問企業(yè)所得稅年報(bào) a104000期間費(fèi)用明細(xì)表中 職業(yè)薪酬這里沒有填寫。是不是職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表工資薪金賬載金額就不用填寫吖

maize老師 解答

2020-05-29 08:17

需要填寫你申報(bào)個(gè)稅就需要填寫，你有發(fā)出工資，計(jì)提工資，工資做費(fèi)用和成本就需要填寫

????? 追問

2020-05-29 08:27

有發(fā)出工資，但是沒有計(jì)提，沒有做到費(fèi)用和成本里 直接只記到負(fù)債里了

maize老師 解答

2020-05-29 08:36

那賬載金額為0 ，稅收金額和實(shí)際發(fā)生額按負(fù)債這個(gè)填寫，納稅調(diào)減

????? 追問

2020-05-29 08:54

老師 期間費(fèi)用明細(xì)表：職工薪酬沒有記費(fèi)用，就不填唄。
然職工薪酬支出表 ：賬載金額填0，納稅調(diào)整金額填實(shí)際發(fā)生額的負(fù)數(shù)。
納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表：職工薪酬賬載金額填0，調(diào)減金額為稅收金額。是這個(gè)意思嘛 
老師這是最后一次追問了 非常感謝╰(*′︶`*)╯

maize老師 解答

2020-05-29 08:59

稅收金額=實(shí)際發(fā)生額=你實(shí)際發(fā)出的，職工薪酬賬載金額填0，調(diào)減金額為稅收金額 是的，