玉窈 追問

2020-05-28 14:51

老師，括號(hào)里的意思我不太明白

鄒老師 解答

2020-05-28 14:54

你好，就是財(cái)務(wù)費(fèi)用——利息收入這個(gè)科目，可以計(jì)入貸方正數(shù)，也可以計(jì)入借方負(fù)數(shù)，這兩種方法都是可以的

玉窈 追問

2020-05-28 14:56

那一般用哪種不會(huì)影響利潤(rùn)呢

鄒老師 解答

2020-05-28 15:07

你好，這個(gè)不管是用哪一種，都是會(huì)影響利潤(rùn)的

玉窈 追問

2020-05-28 15:21

老師，其他應(yīng)收款這個(gè)科目大部分都掛老板的賬上，賬上又顯示負(fù)數(shù)過大，這種情況怎么處理

玉窈 追問

2020-05-28 15:27

公司是高新技術(shù)企業(yè)，公司人員因研發(fā)項(xiàng)目出差怎么寫分錄，

鄒老師 解答

2020-05-28 15:31

你好，其他應(yīng)收款這個(gè)科目大部分都掛老板的賬上，賬上又顯示負(fù)數(shù)過大，說明是其他應(yīng)付款，需要償還了才可以清零的 
公司人員因研發(fā)項(xiàng)目出差，借；管理費(fèi)用——差旅費(fèi)，貸；庫(kù)存現(xiàn)金等科目

玉窈 追問

2020-05-28 15:35

明細(xì)科目不設(shè)研發(fā)費(fèi)用嗎？那到來年做年報(bào)時(shí)怎么知道哪些是研發(fā)費(fèi)用呢？

鄒老師 解答

2020-05-28 15:39

你好，這個(gè)是出差發(fā)生的費(fèi)用，計(jì)入管理費(fèi)用——差旅費(fèi)科目核算的
如果是從事無形資產(chǎn)研發(fā)的，計(jì)入研發(fā)支出——資本化支出或者費(fèi)用化支出科目核算

玉窈 追問

2020-05-28 16:02

借管理費(fèi)用~差旅費(fèi)~研發(fā)支出~明細(xì)。是這樣嗎老師

鄒老師 解答

2020-05-28 16:07

你好，公司人員因研發(fā)項(xiàng)目出差，借；管理費(fèi)用——差旅費(fèi)，貸；庫(kù)存現(xiàn)金等科目
只需要設(shè)置二級(jí)科目核算就是了

玉窈 追問

2020-05-28 16:09

為什么不在差旅費(fèi)下設(shè)研發(fā)費(fèi)用呢

鄒老師 解答

2020-05-28 16:15

你好，因?yàn)檠邪l(fā)人員出差的費(fèi)用，根本不屬于研發(fā)支出的

玉窈 追問

2020-05-28 16:16

那在什么情況下才會(huì)用到研發(fā)費(fèi)用這個(gè)科目呢

鄒老師 解答

2020-05-28 16:21

你好，如果是從事無形資產(chǎn)研發(fā)的，計(jì)入研發(fā)支出——資本化支出或者費(fèi)用化支出科目核算

玉窈 追問

2020-05-28 16:27

但是出差是因?yàn)檠邪l(fā)項(xiàng)目產(chǎn)生的費(fèi)用啊

鄒老師 解答

2020-05-28 16:29

你好，雖然出差是因?yàn)檠邪l(fā)項(xiàng)目產(chǎn)生的費(fèi)用，但是這個(gè)出差的費(fèi)用 不應(yīng)當(dāng)計(jì)入研發(fā)支出科目核算的

玉窈 追問

2020-05-28 17:07

什么情況下才會(huì)計(jì)研發(fā)費(fèi)用這個(gè)科目呢老師

鄒老師 解答

2020-05-28 17:09

你好，如果是從事無形資產(chǎn)研發(fā)發(fā)生的相關(guān)支出，就計(jì)入研發(fā)支出——資本化支出或者費(fèi)用化支出科目核算