木易 追問(wèn)

2020-05-28 12:58

我們是民辦培訓(xùn)學(xué)校，取得對(duì)方開(kāi)給的教學(xué)教具材料費(fèi)。

答疑蘇老師 解答

2020-05-28 13:01

你好  借 以前年度損益調(diào)整  貸  應(yīng)付賬款  借 利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)  貸 以前年度損益調(diào)整 所得稅匯算清繳的時(shí)候這個(gè)可以稅前扣除的。

木易 追問(wèn)

2020-05-28 13:06

其實(shí)我們現(xiàn)在未分配利潤(rùn)也是為負(fù)，但是稅局系統(tǒng)里面沒(méi)我們的數(shù)據(jù)，做這個(gè)分錄也可以調(diào)嗎

答疑蘇老師 解答

2020-05-28 13:10

你好 老師沒(méi)明白同學(xué)的意思？未分配利潤(rùn)為負(fù)數(shù)，不用調(diào)整的。

木易 追問(wèn)

2020-05-28 13:29

未分配利潤(rùn)為負(fù)數(shù)，但是本年利潤(rùn)很高，本年需要繳納稅的嘛！

答疑蘇老師 解答

2020-05-28 13:43

你好 可以彌補(bǔ)之前年度的虧損后再繳納。

木易 追問(wèn)

2020-05-28 13:44

但是稅局系統(tǒng)沒(méi)有我們之前的數(shù)據(jù)，也提交不了

答疑蘇老師 解答

2020-05-28 14:00

你好 你們之前沒(méi)有報(bào)表嗎？

木易 追問(wèn)

2020-05-28 14:03

有的老師，老師，我看做您說(shuō)的那個(gè)調(diào)整損益的分錄對(duì)凈利潤(rùn)沒(méi)有調(diào)整嘛，感覺(jué)對(duì)報(bào)稅沒(méi)有影響，我剛才試了一下，報(bào)稅主要根據(jù)利潤(rùn)表來(lái)報(bào)

答疑蘇老師 解答

2020-05-28 14:24

你好 是的 就是匯算清繳調(diào)整就可以了。