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送心意

陳詩晗老師

職稱注冊會計師,高級會計師

2020-05-28 12:59

您的問題老師解答(計算)中,請耐心等待

陳詩晗老師 解答

2020-05-28 13:02

應(yīng)納稅所得額=1200萬+60+200-200*50%+100+30=1490
應(yīng)交稅費(fèi) 1490*25%=372.5萬
1確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)60*25%=15萬
5確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)30*25%=7.5萬
借 所得稅費(fèi)用  372.5-22.5
遞延所得稅資產(chǎn)  22.5
貸 應(yīng)交稅費(fèi) 所得稅  372.5

悅耳的便當(dāng) 追問

2020-05-29 00:13

這個是所有答案嗎?

陳詩晗老師 解答

2020-05-29 08:58

是的,你這里要求的是遞延所得稅,和相關(guān)差異。

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相關(guān)問題討論
您的問題老師解答(計算)中,請耐心等待
2020-05-28 12:59:03
你好,同學(xué)! 遞延所得稅費(fèi)用=(遞延所得稅負(fù)債期末余額-遞延所得稅負(fù)債期初余額)-(遞延所得稅資產(chǎn)期末余額-遞延所得稅資產(chǎn)期初余額)
2021-08-28 15:35:44
所得稅費(fèi)用是一級科目,它是損益類的科目。
2022-04-14 12:06:03
所得稅費(fèi)用=應(yīng)交所得稅-遞延所得稅資產(chǎn)借方發(fā)生額
2020-03-20 15:04:35
您好學(xué)員 對于這張表格,這是根據(jù)定義來做的。遞延所得稅負(fù)債和資產(chǎn),其就是要明白賬面價值和計稅基礎(chǔ)。 對于資產(chǎn)類,當(dāng)你的賬面價值高于計稅基礎(chǔ),那就是應(yīng)納稅差異,相反為可抵扣性暫時差異 對于負(fù)債類的,剛好與資產(chǎn)類相反
2021-12-18 00:20:00
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