阿妹 追問

2020-05-27 22:09

老師，什么是小微企業(yè)？
基礎信息表我選擇的小微企業(yè)，提示的三個條件好像都滿足

小林老師 解答

2020-05-27 22:11

您好，那您企業(yè)所得稅匯算清繳的收入表單可以免填寫。

阿妹 追問

2020-05-27 22:17

老師，我截圖的哪張是收入表？

小林老師 解答

2020-05-27 22:24

您好，您截圖不含收入A101010表單。截圖的表單若沒有發(fā)生額，是可以省略的，若不能忽略，直接填0。

阿妹 追問

2020-05-27 22:27

老師，一年中沒有收入但是有費用，也有發(fā)放薪酬的，鑒于這個情況哪些表單是可以直接保存的呢？哪些是必須填寫的呀？

小林老師 解答

2020-05-27 22:31

您好，我認為捐贈（A105070）一般企業(yè)很少發(fā)生，其他表單基本上是最低申報標準了。

阿妹 追問

2020-05-27 22:34

老師，最低申報標準怎么理解呀？

小林老師 解答

2020-05-27 22:35

您好，就是數(shù)量最少表單申報企業(yè)所得稅。

阿妹 追問

2020-05-27 22:39

老師，哪些表單是必須填寫的呢？還是直接保存0申報？

小林老師 解答

2020-05-27 22:45

您好，您若沒捐贈，A105070表可以刪除，其他的沒有數(shù)據(jù)就填零。

阿妹 追問

2020-05-27 22:49

老師，職工薪酬納稅調(diào)整需要填寫嗎？應該怎么填寫呢？數(shù)據(jù)從哪里來呀？

小林老師 解答

2020-05-27 23:00

您好，職工薪酬調(diào)整表數(shù)據(jù)來源于應付職工薪酬借（2列）貸（1列）方金額。稅收金額為截至匯算清繳前上年計提薪酬累計支付的金額。

阿妹 追問

2020-05-27 23:17

老師，有點懵哎，無從下手……，是把每月的薪資累計填入表中嗎？

小林老師 解答

2020-05-27 23:18

您好，把相關的上年合計金額填寫在A105050表格。

阿妹 追問

2020-05-27 23:41

老師，帳載金額，實際發(fā)生額，稅收金額分別怎么指什么數(shù)據(jù)？

小林老師 解答

2020-05-27 23:43

您好，賬載金額是本期貸方發(fā)生額，實際發(fā)生額是本期借方發(fā)生額，稅收金額是截至匯算清繳前本年計提累計支付的金額。

阿妹 追問

2020-05-27 23:48

老師，這些數(shù)據(jù)要從一年的薪酬計提憑證中獲取嗎？三個數(shù)據(jù)都是指整年累計金額嗎？

小林老師 解答

2020-05-27 23:49

您好，是的，您的理解非常正確！