大可愛???? 追問

2020-05-27 15:56

那老師，公司員工報銷的沒有發(fā)票但是老板給簽字付了，這個需要納稅調(diào)增么？金額比較小，幾百到幾千的樣子

大可愛???? 追問

2020-05-27 16:04

是賬載金額、實(shí)際發(fā)生額和稅收金額都要填么？全部填一樣的沒有發(fā)票的總數(shù)么？

大可愛???? 追問

2020-05-27 16:47

老師，調(diào)增就是要把無票的費(fèi)用調(diào)上來交稅，那什么情況下會有調(diào)減的情況呢？

博言老師 解答

2020-05-27 15:52

您好，不包括押金，押金計(jì)入“其他應(yīng)收款”科目，不是損益科目
19年預(yù)付的20年的房租，您計(jì)入到什么科目了？

博言老師 解答

2020-05-27 15:55

那也沒有計(jì)入損益科目，不影響利潤，同時也不是19年的費(fèi)用，就無需做納稅調(diào)整；
納稅調(diào)整指的是計(jì)入損益科目的那些，因會計(jì)和稅法差異導(dǎo)致的調(diào)整事項(xiàng)。

博言老師 解答

2020-05-27 15:59

如果再20年5月底之前讓員工補(bǔ)上了發(fā)票，就可以正常抵扣，不需要做納稅調(diào)整，如果沒有發(fā)票，同時也計(jì)入了19年的費(fèi)用是需要納稅調(diào)整的。
金額不大，建議做納稅調(diào)整，也不會影響太多納稅金額，避免以后如果有稅務(wù)稽查出現(xiàn)問題。
納稅調(diào)整的話，可以再A105000扣除類調(diào)整“其他”里填寫

博言老師 解答

2020-05-27 16:43

賬載金額填無票的金額，稅收金額填0，填完之后會出現(xiàn)納稅調(diào)增

博言老師 解答

2020-05-27 16:59

調(diào)減就是不需要交稅的收入，比如居民企業(yè)股息紅利是免稅的，就需要把投資收益做納稅調(diào)減

博言老師 解答

2020-05-27 20:13

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