成長之路途 追問

2020-05-26 15:06

老師，成本有材料和人工，材料占小比例，沒有調增，當時不懂，就也沒有強制企業(yè)一定要開發(fā)票來，現在還是聽了實操課才知道的，怕后面有風險，已經跟企業(yè)說了，我后來用每月的人工勞務工資沖前期的暫估，這樣可以嗎

maize老師 解答

2020-05-26 15:16

這個關鍵是跨幾年了這樣，按你這先處理吧，后續(xù)稅局稽查再說吧，這個后面?zhèn)渥⑾聨讜r取得發(fā)票這個， 你17,18年這個

maize老師 解答

2020-05-26 15:16

你這個之前結轉成本吧這個？

maize老師 解答

2020-05-26 15:16

沒有就做貸應付賬款暫估款， 負數 貸應付賬款就可以，

maize老師 解答

2020-05-26 15:17

沒有結轉做借未分配利潤 貸原材料

成長之路途 追問

2020-05-26 15:18

是的老師，如果發(fā)票來了，我就先入庫，再沖暫估，等于沒有入庫一樣，沖了暫估，可以嗎？

成長之路途 追問

2020-05-26 15:19

之前結轉了成本的

maize老師 解答

2020-05-26 15:26

先沖掉暫估按發(fā)票做，這個結轉成本沒有差額不處理，有差額按差額部分做借以前年度損益調整，貸原材料 等，或者是相反的，這個結轉借未分配利潤 貸以前年度損益調整

成長之路途 追問

2020-05-26 15:31

老師，如果補來的發(fā)票總金額和暫估的總金額是相同的，我就可以全沖暫估是嗎？之前那些用人工工資沖的暫估，我再做前期差錯更正，調回來，是這樣嗎？

maize老師 解答

2020-05-26 15:40

我就可以全沖暫估是嗎可以，之后重新做，不用以前年度損益調整，這個可以，
之前那些用人工工資沖的暫估，我再做前期差錯更正，調回來，是這樣嗎？ 這個可以，不是真實可以更正