安之若素 追問

2020-05-25 22:10

是的，企業(yè)所得稅匯算清繳

鄒老師 解答

2020-05-25 22:11

你好，需要知道單位發(fā)生了哪些業(yè)務(wù)，才知道需要選擇哪些表格
常見的有：收入明細(xì)表，成本支出明細(xì)表，期間費用明細(xì)表，納稅調(diào)整項目明細(xì)表，彌補虧損明細(xì)表，工資薪金支出明細(xì)表，減免所得稅優(yōu)惠明細(xì)表等等

安之若素 追問

2020-05-25 22:14

麻煩問問老師，小規(guī)模和一般納稅人填的是一類的表格嗎？如果小規(guī)模沒有收入成本這些要零申報怎么申報呢？

鄒老師 解答

2020-05-25 22:15

你好，匯算清繳是針對企業(yè)所得稅，不去區(qū)分是小規(guī)模還是一般納稅人的，是一樣的表格
小規(guī)模沒有收入成本這些要零申報，就在收入，成本明細(xì)表填寫0就是了

安之若素 追問

2020-05-25 22:30

減免所得稅的優(yōu)惠明細(xì)表怎么填呢？沒有收入成本這些零申報的?？墒且欢ㄒ顢?shù)據(jù)。

鄒老師 解答

2020-05-25 22:58

你好，比如小型微利企業(yè)減免所得稅
應(yīng)納稅所得額低于100萬，稅率是 5%，減免所得稅=應(yīng)納稅所得額*20%
應(yīng)納稅所得額在100萬到300萬之間是10%，減免所得稅=應(yīng)納稅所得額*25%—（100萬5%+（應(yīng)納稅所得額-100萬）*10%）

安之若素 追問

2020-05-25 23:45

我們是一般納稅人，如何確定自己企業(yè)是小微企業(yè)呢。我們是電腦軟件服務(wù)的。年收入在100萬以下，員工7位。這個要怎么填優(yōu)惠政策，不太懂

鄒老師 解答

2020-05-26 08:16

你好，同時符合這3個條件：年度應(yīng)納稅所得額不超過300萬元、從業(yè)人數(shù)不超過300人、資產(chǎn)總額不超過5000萬元
就是企業(yè)所得稅的小型微利企業(yè)
符合小型微利企業(yè)條件，應(yīng)納稅所得額低于100萬，稅率是 5%，應(yīng)納稅所得額在100萬到300萬之間是10%