云南喵喵 追問

2020-05-25 16:11

我的財(cái)務(wù)軟件沒有這個(gè)科目.

鄒老師 解答

2020-05-25 16:15

你好，沒有這個(gè)科目你可以通過利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)科目代替
借；利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)，貸；庫(kù)存商品等科目

云南喵喵 追問

2020-05-25 16:23

可以借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)。貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-柴油款。還是說直接到庫(kù)存商品里面去？

鄒老師 解答

2020-05-25 16:33

你好，跨年不可以直接通過主營(yíng)業(yè)務(wù)成本科目核算的，貸方應(yīng)當(dāng)是庫(kù)存商品等科目才是的

云南喵喵 追問

2020-05-25 16:46

哦哦！但是我的庫(kù)存商品是零。我們開開采砂石料的。以開票金額來確定收入。核定征收

鄒老師 解答

2020-05-25 16:47

你好，去年還有100多萬(wàn)的實(shí)際成本沒有做賬（那你之前提問這個(gè)是什么意思呢？如果做賬，那在去年正確的分錄是什么呢？）

云南喵喵 追問

2020-05-25 17:01

如果去年做了就借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-柴油。貸：其他應(yīng)付帳款。但是沒有做。所以就想今年四月份做了。按老師說的那個(gè)分錄做。是不是就影響去年底的會(huì)計(jì)報(bào)表了？然后我已經(jīng)申報(bào)年度報(bào)表了。這個(gè)有影響嗎？

鄒老師 解答

2020-05-25 17:03

你好，這樣會(huì)影響去年底的會(huì)計(jì)報(bào)表，之前申報(bào)的年度財(cái)務(wù)報(bào)表需要做更正申報(bào)

云南喵喵 追問

2020-05-25 17:37

只影響到年度財(cái)務(wù)報(bào)表吧？因?yàn)槿ツ暌彩呛硕ㄕ魇掌髽I(yè)。老師。這個(gè)成本是出納自己付的錢。沒有過到公司賬戶上。我應(yīng)該先怎么做分錄才到你說的那個(gè)分錄？

鄒老師 解答

2020-05-25 17:39

你好，是影響到年度財(cái)務(wù)報(bào)表的
成本是出納自己付的錢，那就是這樣做分錄的
借；利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)，貸；其他應(yīng)付款——出納

云南喵喵 追問

2020-05-25 17:43

所以到底是什么成本提現(xiàn)不出來了砂嗎？只有查看附件？那么這個(gè)金額比較大，稅局會(huì)不會(huì)調(diào)查？然后本來去年每個(gè)月都需要做的，但是沒有做。我可以全部做一張分錄就可以了嗎？

鄒老師 解答

2020-05-25 17:44

你好，這樣無法體現(xiàn)具體是哪個(gè)成本明細(xì)的，只能是通過利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)科目來核算
有查的可能性
可以在今年發(fā)現(xiàn)一次性做調(diào)整分錄